（风险管理）首席风险官的工作职责.pdf

（风险管理）首席风险官 的工作职责 “明责”是首席风险官工作职责的核心 日前在中国证监会期货部、中期协举办的“期货公司首席风险官座谈会”上， 笔者对姜洋主席助理所讲的首席风险官所必须具备的“三责” （明责，履责， 尽责），有了更为深刻的认识。 所谓“明责”就是明晰首席风险官的职责，解决认识问题。笔者认为在“三 责”之中，“明责”对首席风险官最为关键，是充分发挥首席风险官作用的 前提，是促进期货公司全面提高合规运作水平，强化风险防控能力的基础。 “明责”，简言之，就是向董事会负责，向监管部门负责，向投资者负责。 这正是首席风险官工作职责的核心出发点和归宿。 一、首席风险官应当向董事会负责 向董事会负责是对首席风险官的制度要求。因为制度规定赋予了董事会的管 理授权。《期货公司首席风险官管理规定（试行）》（以下简称《试行规定》） 第二条，明确规定“首席风险官向期货公司董事会负责”，也就是说，首席 风险官是在董事会的授意下独立开展工作，进行合规检查和报告，可以不受 经营管理层的阻扰；另一方面，首席风险官也必须接受董事会的监督管理， 在法规和公司章程下执行任务。 《试行规定》完善了期货公司的治理结构。首席风险官是公司高级管理人员 之一，首席风险官的设立对于期货公司的经营管理，尤其是期货公司的合规 建设，有着积极的作用。因为根据期货公司的法人治理机构，在内控制衡机 制上，设立了监事和独立董事，在此基础上，又设立首席风险官，可以针对 期货公司的特点，加强合法合规性和风险管理的监督管理，构成了完整的治 理结构。 《试行规定》明确了首席风险官的工作职责。首席风险官在期货市场和期 公司的地位，在制度中都做了详细的诠释，更重要的是，十分清晰地阐明了 首席风险官的重要职责。相信很多首席风险官都能很流畅地背诵出工作职责： 首席风险官负责对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行 监督检查。毫无疑问，在董事会的支持下，可以对经营管理层的合规检查和 风险管理做得更细致、更到位。 二、首席风险官应当向监管部门负责 首席风险官是期货市场监管力量的组成部分，首席风险官向监管部门负责是 对首席风险官的监管要求。 首席风险官的坚强后盾是监管部门。姜洋主席助理在讲话中，多次提到要坚 定不移地推行首席风险官制度，监管部门要给首席风险官们撑腰。他的讲话， 说到了与会首席风险官的心坎中。的确，首席风险官在履职过程中，往往会 遇到形形色色的困难和障碍，在这种困难的时刻，除了寻求董事会的支持外， 监管部门就是首席风险官的坚强后盾，就是“靠山”。 三、首席风险官应当向投资者负责 向投资者负责是对首席风险官的根本要求。因为向投资者负责可以实现期 公司的长远利益。一个有理想有抱负的企业，莫过于成就一家百年老店，为 了这样一个目标，就应当每时每刻，切切实实地把投资者的利益放在首位， 然而，长期利益和短期利润总是容易发生冲突，而首席风险官可以作为投资 者的代表，用维护投资者权益的方式，来修正公司的短期行为，促进合规经 营，保障期货公司的长远利益。 向投资者负责可以体现出期货公司的社会责任。在《期货交易管理条例》实 施之后，期货公司的金融机构的地位用法规的形式确立了。能力大了，责任 也大了。作为金融机构的期货公司，必须承担更多的社会责任，真正为社会 大众、为投资者服务，而在这当中，首席风险官的尽责工作，可以把期货公 司的社会责任落到日常工作的实处。 向投资者负责可以创造首席风险官价值。首席风险官有着对内对外的双重职 责，对内监督期货公司的经营，促进公司稳健合规的发展；对外，有向监管 部门报告的职责，揭露公司不合规的行为。平心而论，执行对内职责，还是 顺理成章的，但执行对外职责，总觉得气短理亏。但是从期货公司创造价值 的源头来看，投资者才是期货公司收入的源泉，才是创造首席风险官价值的 最终源头。因而，我