那些领导每天必看的财务数据.pdfVIP

精品 领导每天必看的财务数据 企业财务数据、报表繁多，专业性强，许多领导如读天书，看不懂 报表。在实践中体会到，你只要每天了解四个数据，就基本上掌握 了公司的财务情况了。 1 现金流量 现金是企业的血液。 一个企业在帐面有盈利数百万， 那是有一定风 险的，万一欠款大户破产或失踪，百万利润瞬间可能化为乌有，只 有手上的现金是真的。 所以，现金流是领导首先要关注的财务数据， 企业财务必须每天及时向领导更新现金帐目， 领导根据现金流情况 安排现金支出。 2 应收账款 应收帐款是企业现金流的重要来源， 是领导重点关注的对象。 每天 观看应收帐款的变化， 分析客户的动态， 布置应收帐款的收款工作， 保证应收帐款无坏帐，确保现金流量 3 应付账款 应付账款是企业诚信度的重要指标， 是企业和供应商关系的具体写 照。领导应根据企业资金状况和供应商的关系， 进行应付帐款清还 的核准、审批工作。 4 当日利润 当日利润指标是企业健康发展的重要标志。 对当日利润测算方法有 多种，基本方法是按企业年度目标测算出每日利润指标， 在测算出 企业日盈亏平衡点， 每日实际盈利超过每日利润指标， 完成了日计 welcome 精品 划。按当日作为核算单位，能及时了解公司的盈利情况，发现公司 盈利方面存在的规律和问题，及时调整盈利指标，发现每一阶段、 每一产品的盈利中存在问题，加以解决，确保盈利指标的实现。 5 点评 1、此文章写得较为简单，但是却抓住了问题的关键， 即一个企业 的现金流是公司生存和发展的基础， 一些业务量较大的商贸公司， 每天都要给领导报送现金日报表， 往来财务每周要及时的报送销售 回款周报，明确到各个部门、业务员及客户，从而及时的在周例会 上进行督促， 从而达到促进应收账款回收， 加速资金流回转的目的。 2 、测算当日利润主要是为了能够及时的了解公司日常的盈亏平衡 状态， 从而找到保本的业务销售量， 只有每天的业务达到并超过这 个阶段，才能使企业健康的持续发展。 3 、在实际工作中，要根据公司的管理层的需求，及管理层的侧重 点，及时的提供需要的报表。 如我之前供职的一家商贸公司， 日常向领导重点报送以下报表 （业 务方面，不含财务方面的专业报表）： A 、资金日报表； B、销售日报表； C、销售回款表 （每周定期报送及根据要求， 不定期报送。 分部门、 业务员、客户、账期等，对此有非常细致的要求） D 、产品毛利率表（月报） welcome 精品 而另一家服务类的公司，则侧重于以下业务类报表： A 、 毛利情况表（分部门、客户、项目等，月度报送） B、 应收及应付情况表 （周报，其中应收款要求反映到具体某个客 户、某个项目上面，并写出具体的负责人） C、 资金周报 上面只是简单列举了一些最关注的业务数据， 其他的报表还有很多， 关注度没有这些高，就不再逐一的列举。同时