工程部费用报销制度样本[文].pdfVIP

资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 文件编号 : 文件版本号 : A 文件著作人 : 文件审批人 : 文件编著时间 : -12-21 最后修改时间 : -12-24 云南冠远科技有限公司工程部费用报销管理制度 ( 试行 ) 为了加强公司的财务管理工作 , 提高财务的监督管理能力 , 经公司管理层会议讨论 , 制定本制度 , 请各项目部门严格遵照执行。本制度从 1 月 1 日起试行。 定义 : 常规费用 : 指出差所需普通交通工具 ( 长途汽车、 火车硬 ( 软 ) 座) , 项目补 贴等 ; 非常规费用 : ( 指非常规交通工具 ( 飞机票、 出租车费、 软卧 ) 、 工程租车 费、 车辆使用中的油费、 过路费 , 搬运费 , 招待费 , 临时采购等 ) 一、 借款 ( 一) 借款限额 原则上只有项目经理能够借款 , 以月为单位 , 一次最多可借 元。其它员工一律不再借 款。如有产生车辆租赁费、 房屋租赁费、 临时采购等较大费用时 , 由部门经理评估同意后 , 可按实际需要申请借款。 ( 二) 借款的处理流程及注意事项。 1 、 公司员工因工需要借款 , 必须填写电子档《借款申请单》 , 并在借款申请单的 右上角填写该笔借款的项目编号、 项目名称和用途 , 并提交给相关人员。 2、 员工借款需由总经理审签后。 3 、 借款单审签后 , 交财务部门相关人员审核后方可借款。 二、 费用报销 ( 一) 报销流程 : 1、 部门处理阶段 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 ( 1) 周报记录 : 工程师需在工程中记录好自己的非常规费用 , 按部门规定的模版填写 , 每周附在周报中一起给部门经理 ( 或助理 ) , 做为后期报销和公司审计的重要依据。 ( 2) 部门经理 ( 助理 ) 审核 : 非常规费用原则上必须得到部门经理认可才能发生 , 否 则不予报销。 同时, 部门对各项非常规费用基本要素应仔细核对 , 工程费用需严格控制在预 算范围内。 2、 财务处理阶段 : 主要对报账票据是否符合规定、 报销是否符合公司要求等进行检 查核定。 ( 1) 对无非常规费用的报账 , 财务直接报销 ; 对有非常规费用的报销 , 交由主管副总 / 总经理签字再行报销。对于一些费用的报销有异议和疑问时 , 请示总经理后方能报销。 ( 2) 对于每张报帐单 , 财务人员会进行单独登记 , 登记内容含 : 其中 : 无 ( 或 不符规 处理帐单时间 报销人 报销期限 报销金额 冲销借款 实际打款金额 凭证号 备注 定 的) 票