平安保险金信托财富传承的方案52页.ppt

传承有道家业永续 平安·保险金信托·财富传承方案 法商金句 你所增值的未必是你所拥有的 你所拥有的未必是你孩子的 你所拥有的你的孩子未必想要 财富如果不是用来传承的,创造的意义又何在? PART 财富管理中的法商 高净值人士的财富风险,往往来自于缺乏对于风险的预见 传承风险 姻风险 资助子女风险家企混同风险 资产代持风险 ⊙ 企业经营风险 投资理财风险 所谓财富,不看过程中赚了多少,而看最后留下了多少 法商测试:婚姻财产赠予案例 思考:家业传承中,父母给子女婚前或婚后赠送的各类财富,算是给子女个人的还是夫妻共 同的财产?例如:房产?现金? 张老板只有一个独生女儿小雪,非常疼爱她,招 了一个上门女婿,为了使二人生活幸福,张老板 在婚前帮忙100万买车、1000万全款买房外加 装修,还存入1000万给到女儿名下的存款账户。 结婚5年内,又送给女儿高达200多万。可是5 年后有一天,女儿与女婿突然闹起了离婚. 案例相关法律解释 我国婚姻法第十八条 有下列情形之一的,为夫妻一方的财产:(-)一方的婚前财产 (婚前赠予全款房产属个人财产;增值部分呢?如果是婚后共同还贷呢?) 《婚姻法解释(三)》第五条 夫妻一方个人财产在婚后产生的收益,除孳息和自然增值外,应认定为夫妻共同财产。 《婚姻法》第十七条 夫妻在婚姻关系存续期间继承或赠与所得的财产,归夫妻共同所有。 (婚后赠予现金属夫妻共同财产;婚前给的现金呢?) 婚姻赠予的结论 1.婚內赠予的现金,极易发生混同,从而成为婚內夫妻共同财产 2.一旦子女婚姻出现风险,将对您生积累的财富造成巨大损失 3.婚姻协议虽然好,恐怕很多家长和孩子都不愿意签 4.家庭财富传承中,若赠予的房产是婚前全款赠予,则为婚前个人 财产,否则将成为夫妻共同财产,而房产具有至少4个弊端 持有与传承房产的弊端 失去对资产的掌控权 二、面临房产税的侵蚀 三、占用资金数额巨大 四、变现能力差 家族信托或许是最好的传承方式! 税务筹划 纳税是每一个公民应尽的义务,税收是社会得以持续运行的基础。税收筹划 必须合法合规。“世界上只有两件事倩不可避免,那就是税收和死亡! 思考:家业管理和传承中,税务成本您考虑了吗?金税三期、个 税改革、遗产税、房产税,将给我们的财富带来哪些风险? 现状:企业家薄弱的法律与税务合规意识 典型表现 防火墙 ①财资配置失衡:资产风险隔离机制 公司资产V5私人资产 ⑨法律问题:公私不分致挪用资金、职务侵占 公司资产VS家庭资产 ·③保全机制的向题:财富=资产-风险 ④家企不分的问题:公私混同至连带责任 经营资产WS保全资产 ⑤家风私德的问题:赌博、挥萑 有责资产S排责资产 ⑥税务风险的向题:两套帐、股东借款长期不还 应税资产VS免税资产 回归初心: 为家庭预留无惧风险的安全资产,是企业主的基本责任