信用社（银行）稽核审计工作总结.docVIP

重视稽核工作 发挥稽核作用 信用社（银行）稽核审计工作总结 一、稽核审计工作主要特点 （一）创新管理机制，完善内部组织机构建设 XX县信用联社自今年统一法人以来就设立了独立的稽核审计部门，在联社理事会的领导下独立开展稽核审计工作。为了进一步加强对稽核审计工作的领导，联社又成立了审计委员会，专设审计办公室。理事长任审计委员会主任，定期召开审计委员会议，经常听取稽核审计工作情况汇报，研究指导稽核审计工作，及时批复稽核审计工作计划、稽核审计报告、决定及稽核意见书等。 1、开展内部审议评价制度。为了充分发挥监事会的监督职能，彻底解决制度执行不力，特别是制度执行“真空”和制度管下不管上的问题。联社针对近年来制度执行中的问题，在充分调研和广泛征求基层机构对上级制度制订落实中合理建议的基础上，经过理事会研究决定，成立了XX县信用联社审议评价委员会，由监事长担任审议评价委员会主任，制订了《XX县农村信用合作联社内部审议评价办法》，主要是对联社部门、信用社重点岗位执行制度和操作流程、风险控制、监督约束、工作质量、办事效率以及履职情况进行审议评价。在制度执行上上至联社主任、经营班子、部门，下至部门每个工作人员都能进行审议评价，彻底解决稽核审计深覆盖广覆盖，不留盲区，确保稽核审计检查既管下又管上，运行一年多来，取得了良好收效，达到了应有的效果。 2、建立稽核审计报告送审制度。每个稽核审计项目在严格按照操作流程完成现场稽核审计后，项目稽核审计组必须将现场稽核审计情况向部门经理汇报，在部门会议上充分研究讨论的基础上，部门经理对项目稽核审计报告认真审核，并提出初步处罚处理意见，然后分别报送联社监事长、主任、理事长阅示签批，重大事项提交联社审计委员会研究决定。通过送审使联社执行、监督、决策的各位领导及时了解掌握每一个被稽核审计单位的经营管理以及制度的贯彻落实情况，利于采取正确决策措施。同时，通过送审也监督检阅了稽核审计工作，有利于促进稽核审计工作质量的进一步提高。 3、实施跟踪稽核审计督办制度。为进一步加大稽核审计检查频率和查处力度，促进被稽核审计单位依法合规经营，稽核审计部对所有被检查单位存在的问题以社为单位建立责任督办台帐管理，落实稽核跟踪督办责任人限期整改。按照稽核检查出的问题及时下发稽核整改通知书，责成被稽核审计单位落实责任人限期整改到位，要求被稽核审计单位按要求整改后写出书面整改报告，根据整改情况联社重新派员进行交叉后续稽核和跟踪检查，发现整改不力弄虚作假行为的将加倍处罚和处理。同时在全年的稽核审计工作安排意见中明确要求包片稽核员每季度按照制订的序时稽核方案和程序要求对辖内网点序时稽核检查不少于一次，对存在的问题严格按照《陕西省农村信用社稽核审计处罚规定》进行现场处罚，也以此作为对稽核审计人员岗位工作任务完成情况进行考核奖惩，进一步促进了信用社业务经营规范发展。 （二）注重稽核审计队伍建设，提升稽核审计人员整体素质 “人员再紧张，也不能弱化稽核力量，业务工作再忙，也不抽调稽核人员”，多年来，联社在人员非常紧张的情况下，始终优先保证稽核人员的配备。按照“政治过硬、业务精良、作风端正、纪律严明”的原则，综合考虑具备财务核算、信贷风险管理、电子信息技术方面专业水平等因素，在全县公开竞聘稽核审计人员，目前，已配备专职稽核员XX人，监察员XX人，充实加强了稽核力量，确保了稽核审计队伍的整体素质和稽核审计工作质量。XX联社自行社脱钩单设稽核审计部门以来，已有两位经理提拔走上联社领导岗位。同时，注重提高稽核审计人员的工资待遇，在岗位工资确定上，稽核审计人员比一般员工高出0.4个岗位系数。并有计划的安排稽核审计人员参加各类学历教育和相关专业知识学习培训，目前XX名稽核审计人员已全部完成了各类大专班的学习，有XX人考取了审计师资格。 （三）完善制度，加大检查，确保制度执行落实到位 制度是执行的先导，联社始终把制度建设作为搞好各项工作的抓手，大胆探索，锐意改革，不断创新，以三个“全覆盖”确保了制度的制订、学习和稽核检查落实。一是制度建设全覆盖。近几年来，我们全面贯彻落实省联社稽核审计工作规章制度，为了便于同志们学习，把省联社下发的各种管理制度分类编印成精装书本，随时学习。同时结合实际制订了涵盖各个管理层面各个管理环节的制度办法，就是日常的接人待物都制定了《XX县农村信用社工作人员日常行为规范准则》，稽核审计制度的制订更不例外，从各种制度、实施细则操作流程到岗位责任制以及考核办法等覆盖到每个经营管理环节，用制度规范经营及管理工作。二是制度学习全覆盖。2005-2009年我县分期分批组织全县所有员工（包括工勤人员）集中联社进行各类规章制度的学习培训，