苏州供电公司预算审批和下达.pdf

苏州供电公司预算审批和下达 1. 范围 本流程适用于苏州供电公司年度预算最终审批和下达的工作。 2. 控制 目标 确保年度预算的严肃性和可操作性；确保年度预算对业务工作的约束性；明确下达预算 考核的内容和目标值。 3. 主要涉及部门  总经理办公会  预算管理委员会  苏州公司各职能部门  各县公司 4. 主要前提和假设  预算指标必须与绩效考核指标挂钩，预算下达落实到各部门和县公司 5. 主要控制点  财务与产权管理部主任审核年度总预算草案  预算管理委员会审核调整总预算草案和考核指标  总经理办公会审批并决定最终的预算案和考核指标  各部门主任和县公司总经理承担部门/公司年度预算的指标责任  总经理与各县公司及各部门签署经营责任承包书，明确年度预算考核 指标 6. 流程说明 步骤 说明 负责人 输出 1.完成预算初稿编制 1.1 根据资本性支出预算、损益性预算、 财务与产权 总预算草案 工作 现金流量预算编制资产负债预算 管理部预算 步骤 说明 负责人 输出 员 1.2 完成总预算草案的编制 财务部主任 1.3 财务与产权管理部主任审核预算初稿 2.完成考核指标预算 2.1 根据各项年度预算和公司考核要求编 财务与产权 考核指标预 初稿编制工作 制考核指标预算表初稿 管理部预算 算表初稿 员 2.2 财务与产权管理部主任审核考核指标 预算表初稿 财务部主任 预算管理委 3.预算管理委员会完 3.1 预算管理委员会讨论年度预算及考核 员会 成审核 指标 3.2 预算管理委员会完成对年度预算及考 核指标的审核 预算管理委 4.总经理办公会完成 4.1 预算管理委员会将经审核的年度预算 员会 审批 及考核指标提交总经理办公会 4.2 总经理办公会审批年度预算及考核指 总经理办公 标 会 预算管理委 5.预算和指标的下达 5.1 预算管理委员会将年度预算及考核指 员会 标通知总经理工作部 5.2 总经理工作部在财务与产权管理部预 总经理办公 算员的协助下，根据预算管