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{财务管理财务表格}会计 三大报表编制 三大主要报表 编制报表前需要做的准备工作 财务报表的编制依据 总分类账 科目名称：交易性金融资产 2010 年 凭证号数 摘要 借方 贷方 借或贷 余额 √ 月 日 6 30 汇总记账凭证 1-60 号 .00 借 .00 11 30 汇总记账凭证 1-45 号 500000.00 借 .00 交易性金融资产 ______科目成本 2010 年 凭证号数 摘要 借方 贷方 借或贷 余额 √ 月 日 6 2 6 购入某上市公司股票 .00 借 .00 交易性金融资产 ______科目公允价值变动 2010 年 凭证号数 摘要 借方 贷方 借或贷 余额 √ 月 日 11 30 61 股价上升 500000.00 借 500000.00 资产负债表 编制单位：年月日单位：元 资产 年初余额 期末余额 负债和所有者权益 年初余额 期末余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 交易性金融资产 应付票据 应收票据 应付账款 应收账款 预收账款 预付账款 应付职工薪酬 应收利息 其他流动负债 存货 流动负债合计 其他流动资产 非流动负债： 流动资产合计 长期借款 非流动资产： 应付债券 可供出售金融资产 长期应付款 持有至到期投资 预计负债 长期股权投资 递延所得税负债 投资性房地产 非流动负债合计 固定资产 负债合计 在建工程 所有者权益： 无形资产 实收资本 长期待摊费用 资本公积 递延所得税资产 盈余公积 其他非流动资产 未分配利