《信用社财务一职的自查报告》.docxVIP

信用社财务一职的自查报告 第一篇：信用社财务一职的白查报告按照联社统一部署和安排， 我组一行人，于2017年x月x日至x日对2017年度经营成果真实性 指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下： 一、基本情况我区30],实提xxx万元，少提xxx万元。30], 实提xxx万元，少提xxx万元。30] 6 6.2xxx万元，实提5xxx万元，少提xxx万元。信贷管理上存 在的问题1、抵债资产管理不够规范。 一是我联社抵债资广的基础管理工作不到位， 存在着台账建立 不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全， 不能全面反 映抵债资产处置进度。 二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表 现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息， 如接收 有限公司只列xxx万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现 利息;社未经审批在并社时调增xxx万元抵债资产。 三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产xxx万元 从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换。 2、 投资业务风险较大，收回难度大。我联社截止年 12月日 共有债券投资笔xxx万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。 3、 贷款手续欠合规。本次对我联社营业部、信用社 34笔大 额贷款xxx万元进行了抽查，发现一些不合规的现象：借款人主体资 格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷 xxx万 元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书。 贷款抵押物有不合规定的现象。 一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司贷款 xxx万 元，用货船作抵，其折价比例为 x%,超过重信联212号文件之规定 的x%; 二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款 xxx万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。贷款约定不明确。 一是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订xxx万元 的贷款合同，当日发放xxx万元，后于年月又发放xxx万元，但合同 中未约定贷款发放期限； 二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日 借款xxx万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。保证贷 款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款 xxx 万元，担保单位公司不具备 XXa级资格。项目贷款不合规。如**公 司注册资本xxx万元，先后贷款xxx万元，其中年月日贷款xxx万元， 该户贷款无详实的项目贷款论证资料、 用地规划许可证。按揭贷款操 作不合规。如营业部办理按揭贷款 xxx万元，未按规定对借款人进行 审查、设定担保金等。银团贷款借据要素不齐全，我联社营业部所有 银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。 4、少数社贷款还未拆分完，形态反映不实。经我联社白查现 在还有5个社发放贷款笔xxx万元，现还未拆分，因此未调整形态。 其原因， 一是现在正在诉讼中； 二是如果调了会影响专项票据兑付。 5、 大额贷款审批操作程序有待进一步完善。 一是审批成员签字不齐全，本次对我联社今年以来贷审会审批 的笔xxx万元大额贷款和展期笔xxx万元贷款逐户逐笔进行了检查， 笔均不同程度存在缺少参与审批成员的签名； 二是无调查人结论性意见和审批后的结论 ，主要是月日前审批 的笔5xxx万元贷款； 三是月日前审批的贷款无会议纪要。 6、 信贷档案资料管理不规范。 一是经检查我联社信贷科保管的所有银团贷款和营业部的贷 款档案资料均无资料目录，其资料存放无序。 二是营业部年月发放公司 xxx万元银团贷款无相关档案资料， 现只有银团贷款邀请书、同意贷款回复、调查报告、市联社咨询文件、 提款通知书，无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审 批记录和表决等资料。 7、 呆账核销未如实调账。经查，我联社4年度经逐级审查报 批核销呆账贷款户元，其中个人户元、企业户元，联社今年分两次调 账，三季度调账xxx万元、四季度调账xxx万元，还余元，同时处理 历年审批后未调账的呆账元，共计元未调账。同时在抽查信用社主社 时发现该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批 的呆账不一致的现象，如年月日借款 XXX万元，上报审批XXX万元， 而只核销了 XXX万元。 8、 信用工程 开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在 一些不足， 一是农户经济档案要素不齐，社村比较突出； 二是无分户评级表； 三是无颁证登记表； 四是无 信用工程 开展监测台账； 五是贷款面较低，社村仅为 X%、社村为2 3.9X%。 9、 贷款科目归属不正确。经检查和联社白查，我联社营业部 历年贷款科目归属不正确，在现有贷款余额XXX万元中有XXX万元归 属不正确，其中有笔XXX万元非农业贷款纳入农业贷款科目中。 三、建议严格按照市联社精神，进一步规范联社审贷会工作