差旅费报销新规制度.docVIP

差旅费报销制度 为控制费用，提升效率，规范出差人员审批及报销程序，结合本厂实际情况，特制订本制度。 一、报销范围： 本细则适适用于因工作需要出差报销人员。 二、出差审批措施： 1、出差申请程序：因工作需要出差，不管是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门责任人审核签字。若同次出差任务包含多部门职员，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考评依据。 如要借款，应填写“借支单”，依据出差申请单确定借款金额。借支单凭出差申请单经总经理审核同意方可实施。同时财务部实施“前帐不清、后帐不借”标准。 2、差旅费报销程序：经同意出差办事人员，出差后一周内应如实填写“费用报销单”，并列明事由、时间、线路后交上级领导审核签字，再交财务部审核签字，按《费用报销程序》给予报销。 二，差旅费报销标准 (1)市区内出差不管时间长短，均不发给出差补助费。因为工作原因不能回家或企业食堂就餐，可发给误餐补助费，超出市区范围，发出差补助费六十元天天。 (2)住宿费报销条件：按出差实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票均不给报销。 (3) 车费报销条件：超出市区范围凭正式发票给报销，没有正式发票均不给报销。 (4)出差人员应在回企业后15天内报帐，需延期报销应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。 (5)差人出员随车(包含因工作需要随货车)乘坐到目标地，未发生车船票;只按要求报销出差各项补助。 (6)出差人员通常不得乘坐飞机，经同意才能乘坐飞机，其乘坐往返机场专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干范围。 三、差旅费报销相关注意事项 1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。 2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件要求办理，出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票后面签审后方可报销。不然一律按火车票价或住宿基础标准实施。 3、出租车票按要求通常不予报销;特殊情况确需乘坐出租车需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。 4、出差参与会议须将会议通知附于报销单后，电话通知须在出差事由中注明。 5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。 6、出差期间购置物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。7、订票手续费不得超出车船等票价15%，退票费不予报销。 8、车票遗失须书面说明情况(注明乘坐交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员根据乘坐最低交通工具票价给予核定金额。 四、本要求从20XX年7月1日起实施。本厂应参考本制度，制订本厂差旅费管理措施， 企业差旅费报销管理制度范本 默认分类 20XX-01-03 13:21:46 阅读70 评论0 ??字号：大中小?订阅 为有效控制和压缩差旅费用支出，提升各类业务人员办事效率，特制订本制度。 　　一、办理程序 　　1、出差人员必需事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门责任人签署意见、分管领导同意后方可出差。 　　2、出差人员借款需持同意后“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门责任人签字担保后，经财务责任人审核，分管领导审批后方可借款。 　　3、出差人员回企业后，应形成出差完成情况书面汇报，并向分管领导汇报，由分管领导考评结果，签署考评意见。 　　4、审核人员依据签有分管领导考评意见“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准要求，经审核后方可报销差旅费。 　　5、凡和原出差申请单要求地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需经分管领导签署意见后方可报销。 　　6、出差回企业应在一星期内报账，超出一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超出30天以上，每一张单据按每个月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”标准，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反要求给借款而造成账务混乱，追究财务经办人及责任人责任。 　　二、费用标准 　　总体标准：对出差人员补助费、住宿费和市内交通费实施“包干使用，节省归己，超支不补”。 　　（1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 地域/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销（含副总经理，下同） 经 理 180 130 120 100 80 其它人员 150 110 100 80 60 ? 　　（2）伙食补助费： ? 地域/人员 特区 直辖市