对8笔贷款呆滞坏账的分析及对策.pdf

对 8 笔贷款呆滞坏账的分析及对策 论文作者：任静 论文关键词：贷款呆滞坏账 特点 成因 对策 论文摘要：百年不遇的国际金融危机迎面袭来，冲击中国经济的各个领 域，尤以金融机构的信贷部门影响更甚，放贷借贷出现一些新动向、新情况。 资金回笼缓慢，不良贷款率大幅上升。本文集中对8笔贷款呆滞坏账进行归纳 分析，得出坏账的产生，有客观、主观多方面因素，但最重要的是借款人的还 贷意识薄弱，主观因素酿成。文章针对借款人欠贷存在的“拖、赖、逃、抗” 不良现象，提出对策：必须实行综合治理，多管齐下，确保国家贷款发放好， 使用好，回笼好。充分发挥货币对经济的拉动作用。 由美国的次贷危机引起，突如其来的金融危机袭击全球，中国也未能幸 免，波及经济领域的方方面面，各类银行的信贷机构受到的冲击更甚，发出的 贷款难以收回，不良贷款率大幅上升。本人去年暑假期间，在某县级市的工商 银行实习锻炼了一个半月，从该行信贷部主任处了解到，截止2008年底，该行 贷款呆滞坏账较往年急剧增加，成为亟待解决的问题。国家为了闯过当前金融 危机的难关，保持经济平稳较快发展，采取了适度宽松的货币政策，公民、法 人申请借贷用款的热情空前高涨。金融机构的工作人员积极行动，挖潜力，加 大了投放贷款的力度。货币、资金起着火车头的作用，资金雄厚，贷款准时回 归，良性循环，盈利水平高，就会拉动经济，实现保增长、保平稳、保赢利的 目标。可是多笔、巨额贷款到期不能回笼，资金周转不开，无法持续、有序发 放贷款，势必对经济形成瓶颈制约，人为 地给经济快车道设下障碍！这确实是 一个不可忽视、值得关注的新动向、新情况。为此，本人特在那位信贷部主任 介绍的贷款呆滞坏账中，选出8件，详细询问了解，仔细做了记录，进行综合 分类分析，从中看出一些带规律性的问题。本文着重从特点、成因和对策几个 层次，对银行呆滞坏账进行初步的论述，并提出粗浅建议，以供政府相关部门 及金融机构参考。 一、特 点 这8笔呆滞坏账本金和利息累计933万余元（注：未算上余额，下同）；4 年期1笔，3年期4笔，2年期3笔；有4位借款人交付了8个年度的利息，计 34万余元。本金、利息加上违约金，损失的金额大致要达千万元。在一个经济 欠发达的县级市，这显然是一个很惊人的款项。 从8位借款人所办的公司属性、贷款的使用过程、贷款方催收还贷的艰辛 和放贷还贷后面的隐情，由此及彼，由表及里分析，具有以下特点： 1、8位借款人全系民营个体老板。 这8位借款人都具有合法的法人资格，具有独立的民事行为能力。但在市 场经济大潮中，他们对市场行情的洞察力及前景的预见性，有一定的局限。赚 钱心切，急于上项目，大量投入，对于如何科学合理使用贷款，考虑得少，谋 划较差。片面追求投产速度，忽视产品质量，缺乏特色品牌，市场竞争力很 低。因而他们抵御市场风险能力较弱，一般社会信誉不高，导致钱不生钱，贷 来的巨额款项，发挥的作用不显著，恶性循环，无法偿还。 如丁某（注：以甲、乙、丙、丁、戊、己、庚、辛代表借款人的姓，下 同）开办的药业销售有限公司，原有并排两个铺面，主营中药材和中成药。前 些年，城乡医疗保险不大普及，国家相关政策尚未出台，制度不够完善，投入 资金不足，出现了百姓乐于求中医、吃中药的风潮。丁某的生意非常红火，上 门买药的人络绎不绝。他敏锐地察觉到发财的时机到了，对邻近三个区县进行 了调查，摸行情，看见各处的中药铺都挤满求医买药的人，惊呼“中医中药的 前景无限光明”。这期间，恰逢中央和地方都齐心着手解决老百姓看病难、看 病贵的问题，“鼓励和推动中医中药大发展”。他当机立断，申报注册了药业 销售有限公司，主营中药材和中成药，迅速在临近的三个区县设立了12家中药 材、中成药分店。在此基础上，他以总店两个铺面和住房产权加上12家分店货 物做抵押，并由其做汽车零配件生意的妻弟担保，一次性向银行借贷150万 元。大量采购中药材，扩大总店和12家分店的销售业务。营业人员由原来的5 人增加为50人，还添置了大货车，运货送货。开初的两年，经营顺利，收入颇 丰。丁某按照约定，准时交付了两年的贷款利息计6万余元。随着城乡医保的 普遍推开，很多老百姓自然地倾向于看病找西医、吃西药，也有底气住大医院 了。丁某的生意日益冷清，销量大减，货物积压，盈利甚少，加上营业人员工 资及店面日常开销，不堪重负。丁某渐渐债务缠身，12家分店倒闭，巨额贷款 限期到时，根本无法筹集资金归还。他用作抵押的铺面连着住房，涉及他家人 的正常生活