内部控制手册14.4备品备件采购.pdfVIP

下载本文档

5
0
约2.81万字
约 13页
2020-09-26 发布于湖北
举报
版权申诉

内部控制手册14.4备品备件采购.pdf

1、本文档共13页，可阅读全部内容。
2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

14.4 备品备件采购管理 1.1 概述规定了 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指 XX 股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海 XX 有限公司托管的公司）有关备品备件采购的申请、审批、供应商选择、合同签订、验收入库、结算的工作流程，旨在规范集团备品配件采购管理，提高备品配件采购质量，降低采购成本，提高集团的经济效益，促进企业持续发展。 1.2 适用范围适用于 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司。 1.3 相关制度备品备件采购管理程序人事管理规定请采购审批层次。 1.4 职责分工使用部门：提出备品备件使用申请，制定采购计划。采购部：执行采购计划，签订采购合同。授权审批部门：审批采购申请，审核采购合同财务部：支付采购货款，并入账等。物流部：负责采购品验收、入库。 1 1.5 流程图 14.4 备品备件采购管理使用部门采购部授权审批部门财务部物流部开始 R7 市场调研提出备品配件采购申请 R1-2 未通过 R5 部门经理审批通过 R3/R8 制定采购计划未通过审批 R9 采购人员执行采购计通过划 R4 询价比价 R10 确定供应商制定采购合同否 R15 收到备品备件审批 R11-12 R16-19 签订采购合同