新管理模式计财部部门新规制度P.doc

新管理模式计财部部门制度 目 录 序言……………………………………………………………………………………3 一、计财部组织机构和岗位设置 组织机构图……………………………………………………………………4 岗位设置图……………………………………………………………………5 二、计财部岗位职责 经理……………………………………………………………………………6 出纳……………………………………………………………………………7 助理会计………………………………………………………………………8 成本会计………………………………………………………………………9 日审核员 ……………………………………………………………………10 采购部经理 …………………………………………………………………11 采购员 ………………………………………………………………………11 总台收银领班 ………………………………………………………………12 总台收银员 …………………………………………………………………13 餐厅收银员 …………………………………………………………………14 （十一）仓库保管员…………………………………………………………………15 三、计财部工作人员素质要求 四、计财部工作规范 总台结账收款 ………………………………………………………………19 外币兑换 ……………………………………………………………………24 各营业点收款 ………………………………………………………………25 收入稽核 ……………………………………………………………………27 信用催账 ……………………………………………………………………28 采购 …………………………………………………………………………30 验收、保管员…………………………………………………………………32 年度预算编制 ………………………………………………………………33 核实工作规范 ………………………………………………………………34 五、计财部工作质量标准 前台结账收款 ………………………………………………………………39 外币兑换 ……………………………………………………………………39 收入审计 ……………………………………………………………………39 信用催收 ……………………………………………………………………39 资金管理 ……………………………………………………………………39 会计核实 ……………………………………………………………………40 成本控制 ……………………………………………………………………40 财产管理 ……………………………………………………………………40 采购 …………………………………………………………………………41 六、计财部管理制度 安全管理制度 ………………………………………………………………42 财务内控制度 ………………………………………………………………45 采购管理制度 ………………………………………………………………46 仓库管理制度 ………………………………………………………………49 成本管理制度 ………………………………………………………………50 会计档案管理制度 …………………………………………………………52 货币资金管理制度 …………………………………………………………53 计划工作管理制度 …………………………………………………………55 经济协议管理制度 …………………………………………………………56 零星费用管理制度 …………………………………………………………58 （十一）票证和发票管理制度……………………………………………………61 （十二）财产物资管理制度 ………………………………………………………61 （十三）统计工作制度 ……………………………………………………………64 （十四）预算管理制度 ……………………………………………………………66 七、计财部工作协调和沟通 ………………………………………………………72 附表格 ………………………………………………………………………………75 前 言 大厦计财部是负责大厦经营预算计划及决算、大厦财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理职能部门。它关键任务是为大厦经营管理者加强计划、财务、财产和物资管理全方面指导，不停整改，为增加营收、提升效益、降低成本和费用当好参谋和助手。 依据国家旅游业财务会计制度进行会计核实、财务管理,主动配合各营业部门和非营业部门科学地制订和审核年度营收、成本、费用和经营利润预算计划，年底做好决算工作；立即掌握酒店经营管理和财务信息，按月、季作出经济活动分析，适时提出改善经营管理，加强成本控制，提升经济效益提议和方法；严