中国企业赴境外投资之中国政府审批程序 110601.ppt

机密 中国企业赴境外投资之 中国政府审批程序 陈生泰 机密 一、境外投资之中国政府审批程序相关法律规定 二、境外投资之中国政府主要审批程序概述 三、境外投资之中国政府审批程序及审批权限 四、中国反垄断审查基本程序概述 五、国有企业境外投资审批程序流程图 六、非国有企业境外投资审批程序流程图 内容提纲 机密 一、中国政府审批程序相关法律规定 机密 ? 《境外投资项目核准暂行管理办法》（国家发展和改革委员会 2004 年 10 月 9 日发布并实施，国家 发展和改革委员会令第 21 号 ） ? 《国家发展改革委关于完善境外投资项目管理有关问题的通知》（发改外资 [2009]1479 号） ? 《国家发展改革委关于做好境外投资项目下放核准权限工作的通知》（国家发展改革委 2011 年 2 月 14 日发布并实施，发改外 [2011]235 号） ? 《境外投资管理办法》（商务部 2009 年 3 月 16 日发布并实施，商务部令 2009 年第 5 号 ） ? 《境外投资外汇管理办法》（国家外汇管理局 1989 年 3 月 6 日发布并实施） ? 《境内机构境外直接投资外汇管理规定》（国家外汇管理局 2009 年 7 月 13 日发布并于 2009 年 8 月 1 日实施，汇发 [2009]30 号 ） ? 《境外国有资产管理暂行办法》（外交部 / 财政部 / 海关总署 / 国家外汇管理局 1999 年 9 月 27 日发布 并实施） ? 《境外国有资产产权登记管理暂行办法实施细则》（国资企发 [1996]114 号，国有资产管理局 1996 年 9 月 11 日发布并实施） 一、中国政府审批程序相关法律规定 机密 二、中国政府主要审批程序概述 机密 ? 境外投资项目定义 ? 根据相关法律、法规规定，境外投资项目指中华人民共和国境内各类法人及其通过在境外控股的企业 或机构 , 在境外进行的包括新建、购并、参股、增资、再投资的投资项目。 ? 境外投资项目的类型 ? 境外收购项目 ? 境外竟标项目 ? 其他境外投资项目 ? 主要审批程序概述 ? 发展改革委就境外投资项目进行核准 ( 境外竞标或收购项目需先行提交书面报告取得国家发改委的确 认函 ) ； ? 商务主管部门对境外投资项目的审批（并购类境外投资需先行提交《境外并购事项前期报告表》 ）； ? 办理外汇登记和外汇投资资金汇出手续。 二、中国政府主要审批程序概述 机密 三、中国政府审批程序及审批权限 机密 ? 国家发改委对境外竞标或收购项目的事前确认程序 ? 境内企业在项目对外开展实质性工作之前，即在对外签署约束性协议、提出约束性 报价及向对方国家（地区）政府审查部门提出申请之前，境外竞标项目在对外正式 投标之前，需向发改委报送书面信息报告。 ? 根据国家发改委颁布 2011 年 2 月 14 日颁布并实施的《国家发展改革委关于做好境外投 资项目下放核准权限工作的通知》（发改外资 [2011]235 号 ）第六条规定，报送的项 目信息报告范围为中方投资额 1 亿美元及以上的境外收购和竞标项目 。 ? 根据《境外投资项目核准暂行管理办法》的规定，境外竞标或收购项目，应在投标 或对外正式开展商务活动前，向国家发改委转报书面信息报告。国家发改委在收到 书面信息报告之日起 7 个工作日内出具有关确认函件。 三、中国政府审批程序及审批权限 机密 ? 商务部门的前期信息报告程序 ? 根据商务部 5 号令，并购类境外投资项目需向商务主管部门提交《境外并购事 项前期报告表》，取得商务部门的初步确认。该经确认的《境外并购事项前期 报告表》为后续报送商务部门审批时的申请文件之一。该程序通常商务部门不 作实质性审查，企业填写完整《境外并购事项前期报告表》后申报即可 。 三、中国政府审批程序及审批权限 机密 ? 发改委对境外投资项目的审批程序 ? 审批必要性 根据《境外投资项目核准暂行管理办法》的相关规定，投资主体就境外 投资项目签署任何具有最终法律约束力的相关文件前，须取得国家发改 委出具的项目核准文件或备案证明；投资主体凭国家发改委的核准文件， 依法办理外汇、海关、出入境管理和税收等相关手续；对未经有权机构 核准或备案的境外投资项目，外汇管理、海关、税务等部门不得办理相 关手续。 三、中国政府审批程序及审批权限 机密 ? 审批权限 ? 需由国家发改委核准的投资项目 根据《境外投资项目核准暂行管理办法》的规定，国家对境外投资资源开发类和大额用汇项 目实行核准管理。资源开发类项目（资源开发类项目指在境外投资勘探开发原油、矿山等资 源的项目。）中方投资额 3000 万美元及以上的，由国家发改委核准，其中中方投资额 2 亿美元 及以上的，由国家发改委审核后报国务院核准。大额用汇类项目指在资源开发类项目领域之 外