联合信用管理公司风险企业风险和风险管理的一般概念.pdf

关于风险、企业风险和 风险管理的一般概念 胡再生 企业风险管理内容要点 什么是风险？什么是企业风险 什么是企业风险管理 为什么要进行企业风险管理 如何进行企业风险管理（决策和制度） 风险、企业风险、风险管理 风险和企业风险 管理和风险管理 企业风险管理 风险的内涵 经济学，保险学，社会学等研究的热点问题 （1）从风险概念的发展历程分析 （2 ）从风险管理研究与实践分析 （3 ）从风险结构三要素模型分析 风险概念的发展历程 早在19世纪，西方古典经济学家就提出了 风险的概念，认为风险是经营活动的副产 品，经营者的收入是其在经营活动承担风 险的报酬。 1901年，美国学者威雷特最早提出了风险 的概念，认为风险是关于不愿发生的事件 发生的不确定性的客观体现。 这个定义有两层意思： 第一，风险是客观存在的现象； 第二，风险的本质与核心具有不确定性。 20年代初，美国经济学家奈特把风险与不 确定性作了明确区分，指出风险是可测定 的不确定性。 因为，不论是当前的风险还是未来的风 险，都存在着一定的统计规律。这奠定了 现代保险学的理论基础。 1964年，美国教授小威廉和汉斯把主观因 素引入风险分析，认为虽然风险是客观 的，对任何人都是一样程度地存在；但不 确定性则是风险的分析者主观的判断，不 同的人对同一风险可能存在不同看法。 80年代初，日本学者武井勋在吸收前人研 究成果的基础上对风险的概念作了新的表 述，认为风险是特定环境中和特定期间内 自然存在的导致经济损失的变化。 本定义包括三种要素： 第一，风险与不确定性有差异； 第二，风险是客观存在的； 第三，风险可以被测量。 总结 学术角度进行的界定： 风险是可测定的不确定性，是一种特殊的 不确定性； 具体风险的测定具有主观性与客观性； 风险的结果有正面与负面两方面的影响， 正面可以带来收益，负面可能带来损失。 风险管理研究与实践 几种含义： （1）损失的可能性：当个人或组织面临某 种可能的损失，这种可能性以及可能引起 的损失的状态可称为风险。 例如，人们常常面临可能发生的火灾、风 暴、洪水等损失，这时我们说人们面临风 险。这种定义只表明风险的存在与否，无 法预测风险的大小。 (2) 损失的概率：是指在一定的时间或范 围内，损失发生的相对可能性。 根据本定义，风险能够被测量。损失发生 的概率在0至1之间波动。损失的概率越接 近于l，风险发生的可能性越大；损失的概 率越接近于0，风险发生的可能性越小。 (3)危险事件：是直接导致损失发生并引 起经济损失与人身伤亡的偶发事件，如火 灾、水灾、爆炸、地震、碰撞等。 危险事件是损失发生的直接或外在的原 因。 (4)危险因素：是指能引起或增加事件发生的 概率或影响损失严重程度的因素。 三类危险因素如下： 通常把危险因素分为三类： 1）物质因素．指人、财产、实际操作等有 形因素。这些有形因素能直接影响事物的 物理功能，增加损失的可能性或严重性。 汽车的刹车系统、人体的生理器官、建筑 物的材料等都属于物质危险因素。 2 ）道德因素，是一种与人的品德修养有关 的无形因素。这类因素涉及人类道德方面 的某些缺陷，如欺诈、故意纵火等。 3 ）心理因素，是一种与人的心理状态有关 的无形因素，例如可能造成巨大损失的疏 忽大意。 (5)财产灭失与人员伤亡 在保险实务中，常常将财产的灭失和人员 的伤亡称为风险。 这是从具体业务的角度，侧重于风险事件 的后果来说明风险的含义的 (6)潜在损失 潜在的损失是可能发生但尚未发生甚至永远也不 会发生的损失。这一种非故意的、非计划性的、 非预期的经济价值的减少。 通常所说的财产风险、收益风险、失业风险、责 任风险等均是从潜在损失的角度来界定风险的。 潜在损失与损失的可能性不同，前者侧重损失的 非预期性。后者强调损失的存在性。 (7)潜在损失变动的范围和幅度 是指定特定条件和时间内，某一结果可能发生的 差异程度或实际结果与预期结果的变动的程度。 变动程度越大，风险越大；变动程度越小，风险 越小。 例如，某一公司预计明年因交通而延误交货