5-风险限额管理在现阶段对推动银行风险管理的实际意义名师精编资料汇编.pdfVIP

风险限额管理在现阶段对推动银行风险管理的实际意义 风险限额管理是指对关键风险指标设置限额， 并据此对业务开展进行监测和 控制的过程。 风险限额是银行等金融机构所制定风险政策的具体量化， 表明了银 行对期望承受风险的上限， 是风险管理人员进行积极风险防范的重要风险监控基 准。 对于一个银行来说， 如果没有建立完善的限额管理体系， 也就从根本上无法实现 风险管理的有效量化监控。 从风险资本的角度出发， 银行所期望承受风险的上限 对应于需要准备的风险资本， 而这些风险资本则需要通过具体的风险限额量化指 标的方式分配到具体的资金投资组合之中。 所以说，没有建立详细和具体风险限 额指标的银行实际上其风险管理政策无法落实到具体业务风险监控之中， 而风险 管理也就成了空谈。 限额管理体系在技术环节上应该包括三个主要内容： 1) 限额的设置 ····就是将银行的各种风险政策转换成具体的量化指标。 2) 限额的监测 ····就是通过风险计量工具进行具体组合的风险计量，并将这些 计量结果和所设置的风险限额进行比较， 重点监测超过限额 或接近限额的组合， 并对这些组合进行深入分析， 找出风险 源。 3) 限额的控制 ····就是针对具体超过限额或接近限额的组合中的风险源进行风 险规避可行性分析。 这种分析一般是建立在真实金融环境下 的风险对冲或风险缓释模拟分析， 为风险规避实施提供有效 的量化参考数据。 这三者之间的相互依存的关系， 没有限额的设置， 银行的风险管理政策就无法以 量化的方式得以体现， 而且所进行的各种风险的计量就没有进行控制的目标； 而 没有风险计量工具就无法按照根据所设置的限额指标对具体组合进行风险计量； 如果没有风险对冲模拟或风险缓释分析工具也就无法对超过限额或接近限额的 组合进行风险规避量化分析，从而无法实现对风险实施控制的最终目的。 国内目前的普遍情况是只注重风险的计量， 在风险管理上将注意力只集中在计量 结果的准确性和内部模型有效性研究上， 严重忽略限额设置和限额控制。 由此形 成了通过风险分析工具所获得的风险计量结果和银行风险管理政策相脱节的普 遍现象： 银行的风险管理政策无法转换成具体详细的风险监控指标， 或者银行所设定 的风险监控指标十分粗糙而没有深入和细化。 银行所获得的风险计量结果没有做进一步的风险规避量化分析， 因此所获得 的风险计量结果对在银行具体业务中如何规避风险也就没有具体指导意义。 所以说，尽管几乎所有的银行都有一些金融风险计量工具， 但实际应用的结论确 是 “风险分析工具如同虚设” 。这种结论的主要根源在于银行在风险管理概念上 把风险计量和风险管理划等号，并没有把风险计量和风险监控实现有效的结合。 因此，尽管国外的监管机构没有把风险限额做为监管的主要内容， 但在中国现阶 段，则需要监管机构通过加强对商业银行风险限额设置状况的检查力度， 来督导 国内商业银行对如何通过设置完善的风险限额管理体系来提高银行对风险管理 政策具体落实的重视程度， 以便加快商业银行实现风险政策向具体业务管理上的 转变，并在此基础