业务招待费管理办法(1).pdfVIP

业务招待费管理办法  1. 总则 为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。 2. 适用范围 2.1. 业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠 送的烟、酒等。 2.2. 招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待 相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招 待发生的酒水、饮料及香烟等。 3. 使用原则 3.1. 招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。实行分级负责、 对口招待。 3.2. 年初根据年度工作计划，各部门编制相关往来单位及个人的工作联系 表（见附表一），交部门长、管理本部长，总经理审批，以明确招待范围。工作 联系人发生变动的，须及时更新工作联系表。 3.3. 坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。可接待可不接待的，不 接待；可参与可不参与接待人员，不参与；可发生可不发生费用，不发生；态度 热情，费用从简。遵循勤俭节约，效能优先的原则，能免则免，能省则省。所有 员工一律不准使用公款大吃大喝。 3.4. 严格分档次接待，按照被接待人员的级别及与公司业务的相关程度， 对应接待，禁止越档次接待。 3.5. 接待用餐时，严格控制陪客人数。坚持高档接待的执行中司机不参与 陪客就餐规定。同时，原则上陪客人数不得超过3人，若公司陪同用餐人员多于 3人时，应事先经过管理本部长或总经理批准。 3.6. 总公司领导内部检查指导工作，除陪同客人视察外，一律在员工食堂 就餐；内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待, 严禁相 互宴请。 3.7. 外协单位除合同标明提供食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。 确需接风、送行的，按公司招待费管理规定开支。 4. 开支标准 4.1. 招待相关职能部门经常打交道的经办人员，单次招待费用控制在 300 元以内（单次：是指为接待某人从开始接待到终止接待的所有费用）,根据人员 多少调节。 4.2. 招待一般来宾来客，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白 酒控制在100元/瓶以下。 4.3. 招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、部门经理级 别人员每席不超过1200元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。 4.4. 招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过 1800 元（含酒水），酒 水标准白酒控制在400元/瓶以下。 4.5. 招待政府主要领导及政府部门关键领导、副总经理以上领导，费用标 准由公司总经理另行确定。 4.6. 招待用白酒一般不超过 2 瓶，特殊情况最多一次不能超过 3 瓶（每席 标准），并且白酒不得超过标准。 4.7. 中国的传统佳节(端午节、中秋节、春节)，各部门根据需要，结合公 司的具体要求决定是否要安排过节费，确实需要的，根据各岗位的重要性，标准 分别为400元/人、600元/人、800元/人。不在工作联系表范围内或要求超过上 述标准安排的，须报总经理特别批准。 4.8. 大型、专项、异地接待任务，经办人应制定接待方案，确定接待标准， 提交接待预算报总经理审核、执行总经理、总经理批准，经办人在批准的预算内 掌握使用。 5. 审批权限 5.1. 招待任务执行前，经办人需事先填写《招待费审批单》（见附表二）列 明接待对象、地点、事由、参加人员，经批准后方可执行。 5.2. 单次招待费在1000元以内，按以下流程报批：申请人 → 部门总监 → 总经理或执行总经理；单次招待费在1000元以上，按以下流程报批：申请人 → 部门总监 →总经理。审批领导对招待费开支的合理性、真实性负责。 5.3. 突发性招待任务来不及办理《招待费审批单》的，必须按审批流程电 话请示同意后实施，事后三天内按上述规定补走流程。 5.4. 业务接待过程中赠送礼金、礼品、烟、酒等，赞助钱、物的一律事先 报总经理批准，按批准的额度标准开支。 6. 食堂招待标准 6.1. 食堂招待分为工作餐和客餐两种，工作餐即指平时供应员工的饭菜， 客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水。 6.2. 因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待。工作餐计费标 准按公司员工伙食费标准计算。 政府部门、上级机关、关联