【财务管理收款付款 】中的分期付款业务分析.pdfVIP

{财务管理收款付款} 中的 分期付款业务分析 第一节 支付条款 支付条款是企业进行日常购销过程中对收付款项的事先约定。曾服务过的某家外资企业，支 付条款实际上是作为采购和销售合同的一部分，比如对国外的采购订单(采购合同)的打印是 一定要打印出数页面非常详细的附加采购条款的 ,这些条款包括支付条款 ,运输条款 (ByAir,BySeaorBycar),贸易条款(EXW,CIF,FOB…) ，包装条款，保险条款甚至赔偿条款等， 下面详细介绍下支付条款。 第一步：定义国家和公司代码层次的支付方法。 Tcode ：FBZP 配置路径：应收应付-业务交易-收款- 自动收款目录下,自动付款配置一个 Tcode ：FBZP 解决。 首先付款方式必须在“国家的支付方法”配置中在国家代码层定义，在该层次有些控制参数（确 实玩的花稍 ），然后选“公司代码的支付方法”在公司代码层次上定义付款方法，如图 1 ，图 1 是个合成图。 图 1-[1][2]:首先在国家层次定义付款方法比如 S,再在公司代码层次定义. 图 1-[3][4][5][6]:支付方法可以设置该方法是”收款”还是”付款”,最大最小金额控制,是否允许外 币,支付通知控制,细微之处见功夫。 第二步：定义支付冻结原因 Tcode:SE16-V_T008 图 2 中,解释 3 个概念. ”更改支付建议”:选上了表示在建立支付建议时冻结标志可以被更改,关于付款建 议请参考书其它相关部分,比如 F-47 手工建立预付定金请求,F110 自动 付款或自动建立付款请求 . “手工收付冻结”:选上此标志后可以冻结付款，收款一般就不要冻结了，现在，假设应付凭证 行项目有了标志 V ，这个标志通常是从供应商的支付条款中带出，如图 3 ，则F-53 不能付款除非审批人用 FB02 更改凭证去掉该冻结标志 V ， 这类似审批动作，但也只能做到一级审批，要知道审批通常是你放审罢 我又登场，要根据金额大小不同分不次级审批的，Ifso ，仅仅一个冻结标 志就不大好办了。 “不可修改”:如果选择此标志,则需要通过工作流才能修改该冻结标志,审批这种游戏中国企业 都喜欢玩 ,如果设置了该标志,收付立即冻结得启动工作流审批才行,比如冻结 标志 P ，选择了该标志，将不能用诸如FB02 手工输入和更改。 多好,继续扩展开去,冻结这东西好呀，适合任何需要多级审批的业务，有一天， 一个用户问道，资产报废 ABAON 能否审批一下，默认是过帐就产生会计凭 证，眼睛黄了，默认功能实现不了，所以凡是财务凭证产生前最好都能加上 个冻结标志等待审批。 第三步：定义支付条款和分期支付的支付条款 Tcode ：OBB8(OME2)|OBB9 合成图 3 是 OBB8 定义支付条款和 FB60 供应商普通发票记帐的画面，支付条款包括定义基 准 日期(BaselineDate) ，冻结代码，付款方式，是否为分期付款和折扣类型，解释下图3 各 项的意思。 解释下合成图 3 的意思。 图 3-[1][4][6][7][8][9] ： 基准日期计算可设置了固定日和附加月份,基准日期可设置为记帐日期,凭证日期, 手工的输入日期,如果选择了”没有默认值”则必须手工输入基准日期。现在假设 供应商的支付主数据中设置了该支付条款（注意供应商主数据的采购数据里也有支 付条款 ），假设 FB60 进行供应商普通发票校验，记帐日期是 200717 ，因为基 线日期的缺省值为记帐日期 200717 ，而基准日期计算是固定月份1/固定日 1 ， 即最终的基准日期是 2007/05+01 （记帐期间 05+固定月份 1）/01 （固定日 1）。 图 3-[6]付款条款使用的是固定日期 1-15-30 ，则付款条件显示的天数/折扣实际就 是图 3-[9]的 0/5 ，2/14 ，N/29。 图 3-[2] ：表示该支付条款可同时用于付款和收款。 图 3-[3] ：设置