物业集团资金管理制度.docxVIP

物业集团资金管理制度 1、目的 为加强物业集团（下简称集团）资金集中管理，提高资金使用效 率，根据集团资金管理要求，特制定本制度。 2、适用范围 适用于物业集团及下属各分公司。 3、职责 集团总部财务职能主要负责制定资金管理的相关制度、责权，审核下属公司资金计划及执行，考核下属公司资金计划管理，协调解决下属公司的资金问题，统筹集团资金收支，调拨；集团资金分析及管理建议等。 下属公司财务职能主要负责编制本公司年度、月度、周资金计划及执行，按集团审批的资金计划强化资金收支管控，本公司资金收支分析及管理建议等。 4、主要内容 4.1 资金管理原则 集团对资金实行集中统筹管理。 集团按年、月、周实行严格的资金计划管理，每日监控资金收支动态。 集团总部在核定的资金计划内，结合下属公司实际资金动态，实施集团总部与下属公司间的资金调拨。 严格控制资金计划外支付及调拨，必须支付或调拨的按责权手册进行审批。 下属公司资金管理工作的第一责任人为下属物业公司第一负责人，资金管理工作纳入个人和公司绩效考核。 集团资金管理的第一责任人为物业集团第一负责人。 4.2 资金计划管理 下属公司根据集团下达的年度经营目标编制本公司年度工作计划、年度财务预算（含年度资金计划）。年度资金计划随同年度预算经审批后正式下发实施。 年度资金计划的调整随年度预算调整一并实行。 下属公司根据年度资金计划及月度经营预测编制月度资金计划，根据月度资金计划编制周资金计划，由下属公司第一负责人审核，报集团财务职能审核。 集团总部财务职能汇总下属公司资金计划，经审核后报集团财务分管高管、第一负责人审批。 集团审批后的资金计划报集团控股审核审批。 资金计划经集团控股审批通过后，集团总部财务职能下发各下属公司。 下属公司按照最终审批的资金计划执行。 资金计划编报时间 下属分公司月度资金计划于每月 26 日前的最后一个工作日上报集团总部财务职能；月度资金执行分析表于月末最后一个工作日报送集团总部财务职能。 集团财务职能部门汇总、复核、综合平衡资金计划后，报集团财务分管高管、第一负责人审批。 4.3 资金调拨管理 集团总部财务职能负责集团总部与下属公司之间的资金划拨。下属公司需积极配合集团总部资金统筹安排及调度。 下属公司内部各工商主体银行账户间非融资资金划拨,需 填制资金调拨审批表,由下属公司第一负责人终。各工商主体间经营独立，禁止各项目间的非经营性资金调拨。 下属公司向集团总部申请资金，提报资金审批单时，需附本次申请资金支出计划明细表，按权责手册进行审批。 5、附则 本制度未尽事宜，按照国家有关的法律、法规和公司的规章制度执行。 下属公司根据本制度自行制定资金管理操作细则，报集团总部财务职能备案后执行。 本制度由物业集团财务及采购部拟定，其解释权归物 业集团财务及采购部所有，自颁布之日起实施。