企业的所得税年度申报表A类.docx

2017 年年度企业所得税申报表 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称 : 纳税人识别号 : □□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位：元（列至角分） 类别 利润总额 计算 应纳税所 得额计算 应纳税额 计算 附列资料  行次 项目 金额 一、营业收入 减：营业成本 3 营业税金及附加 4 销售费用 5 管理费用 6 财务费用 7 资产减值损失 加：公允价值变动收益 9 投资收益 二、营业利润 (1-2-3-4-5-6-7+8+9) 加：营业外收入 减：营业外支出 三、利润总额（ 10＋ 11 －12 ） 加：纳税调整增加额 减：纳税调整减少额 其中：不征税收入 17 免税收入 18 减计收入 19 减、免税项目所得 20 加计扣除 21 抵扣应纳税所得额 加：境外应税所得弥补境内亏损 纳税调整后所得（ 13 ＋ 14 － 15＋ 22） 减：弥补以前年度亏损 应纳税所得额（ 23－ 24 ） 税率（ 25%） 应纳所得税额（ 25× 26 ） 减：减免所得税额 减：抵免所得税额 应纳税额（ 27 － 28－ 29） 加：境外所得应纳所得税额 减：境外所得抵免所得税额 实际应纳所得税额（ 30 ＋31 － 32） 减: 本年累计实际已预缴的所得税额 其中 : 汇总纳税的总机构分摊预缴的税额 36 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额 37 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额 38 合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例 39 合并纳税企业就地预缴的所得税额 本年应补（退）的所得税额（33－ 34） 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额 上年度应缴未缴在本年入库所得税额 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 1 收 入 明 细 表 填报时间： 年 月 日 金额单位 : 元（列至角分） 行 项 目 金 额 次 一、销售（营业）收入合计（ 2＋13） （一）营业收入合计（ 3＋ 8） 1. 主营业务收入（ 4＋5＋6＋7） 4 （ 1）销售货物 5 （ 2）提供劳务 6 （ 3）让渡资产使用权 7 （ 4）建造合同 2. 其他业务收入（ 9＋10＋11＋ 12） 9 （ 1）材料销售收入 10 （ 2）代购代销手续费收入 11 （ 3）包装物出租收入 12 （ 4）其他 （二）视同销售收入（ 14＋15＋16） 14 （ 1）非货币性交易视同销售收入 15 （ 2）货物、财产、劳务视同销售收入 16 （ 3）其他视同销售收入 二、营业外收入（ 18＋19＋20＋ 21＋22＋23＋ 24＋25＋26） 1. 固定资产盘盈 2. 处置固定资产净收益 3. 非货币性资产交易收益 4. 出售无形资产收益 5. 罚款净收入 6. 债务重组收益 7. 政府补助收入 8. 捐赠收入 9. 其他 经办人（签章） : 法定代表人（签章） : 2 企业所得税年度纳税申报表附表一（ 2） 金 融 企 业 收 入 明 细 表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元 ( 列至角分 ) 行次 项目 金额 一、营业收入（ 2＋ 19＋ 25＋ 35） （一）银行业务收入（ 3＋10＋ 18） 1. 银行业利息收入（ 4＋ 5＋6＋ 7＋ 8＋ 9） （ 1）存放同业 （ 2）存放中央银行 （ 3）拆出资金 （ 4）发放贷款及垫款 （ 5）买入返售金融资产 （ 6）其他 2. 银行业手续费及佣金收入（ 11＋ 12＋ 13＋ 14＋ 15＋ 16＋17） （ 1）结算与清算手续费 （ 2）代理业务手续费 （ 3）信用承诺手续费及佣金 （ 4）银行卡手续费 （ 5）顾问和咨询费 （ 6）托管及其他受托业务佣金 （ 7）其他 3、其他业务收入 （二）保险业务收入（ 20＋24） 1. 已赚保费（ 21－ 22－ 23） 保费收入 减：分出保费 23 提取未到期责任准备金 2. 其他业务收入 （三）证券业务收入（ 26＋33＋ 34） 1. 手续费及佣金收入（ 27＋28＋ 29＋ 30＋ 31＋32） （ 1）证券承销业务收入 （ 2）证券经纪业务收入 （ 3）受托客户资产管理业务收入 （ 4）代理兑付证券业务收入 (5) 代理保管证券业务收入 （ 6）其他 2. 利息净收入 3. 其他业务收入 （四）其他金融