光华控股:关联交易管理制度.pdf

  1. 1、本文档共8页,可阅读全部内容。
  2. 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
  3. 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  4. 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
吉林光华控股集团股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为规范吉林光华控股集团股份有限公司(以下简称“公司”)法人治理 结构,建立健全内部控制制度,规范关联交易管理,切实维护公司及全体股东(特 别是中小投资者)的合法权益,保证公司与关联人之间订立的关联交易合同符合公 平、公开、公允的原则,根据有关法律法规、深圳证券交易所(以下简称“深交所”) 《股票上市规则》及公司《章程》之规定,制订本管理制度。 第二章 关联交易及关联人 第二条 公司的关联交易,是指公司或其控股子公司与公司关联人之间发生的转 移资源或义务的事项,包括: (一)购买或出售资产(包括购买原材料、燃料和动力,以及出售产品、商品 等与日常经营相关的资产); (二)对外投资(含委托理财、委托贷款等); (三)提供财务资助; (四)提供担保; (五)租入或租出资产; (六)签订管理方面的合同(含委托经营、受托经营等); (七)赠与或受赠资产; (八)债权或债务重组; (九)研究与开发项目的转移; (十)签订许可协议; (十一)提供或接受劳务; (十二)委托或受托销售; (十三)关联双方共同投资; (十四)其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项; (十五)深交所认定的其他交易。 第三条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第四条 具有以下情形之一的法人,为公司的关联法人: (一)直接或间接地控制公司的法人; (二)由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人; (三)由第六条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级 管理人员的,除公司及其控股子公司以外的法人; (四)持有公司5%以上股份的法人; (五)中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)、深交所或公司根据 实质重于形式的原则认定的其他与公司有特殊关系,可能造成公司对其利益倾斜的 法人。 第五条 公司与第四条第(二)项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成 第四条第(二)项所述情形的,不因此构成关联关系,但该法人的董事长、总经理 或者半数以上的董事属于第六条第(二)项所列情形者除外。 第六条 具有以下情形之一的自然人,为公司的关联自然人: (一)直接或间接持有公司5%以上股份的自然人; (二)公司董事、监事及高级管理人员; (三)第四条第(一)项所列法人的董事、监事及高级管理人员; (四)本条第(一)、(二)项所述人士的关系密切的家庭成员,包括配偶、 父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟 姐妹和子女配偶的父母; (五)中国证监会、深交所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司 有特殊关系,可能造成公司对其利益倾斜的自然人。 第七条 具有以下情形之一的法人或自然人,视同为公司的关联人: (一)因与公司或其关联人签署协议或作出安排,在协议或安排生效后,或在 未来十二个月内,具有第四条或第六条规定情形之一的; (二)过去十二个月内,曾经具有第四条或第六条规定情形之一的。 第三章 关联交易的基本原则 第八条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则: (一)符合诚实信用的原则; (二)符合公平、公开、公允的原则; (三)有利于公司的经营和发展的原则;公司董事会应当根据客观标准判断该 关联交易是否对公司有利,必要时应当聘请独立财务顾问或专业评估师。 (四)关联人回避原则。 在董事会审议关联交易事项时,与关联方有任何利害关系的董事,应当回避表 决;在股东大会表决关联交易时,与该关联交易有利害关系的关联人应放弃在股东 大会上对该议案的投票权。 第四章 关联交易的定价 第九条 关联交易价格是指公司与关联方之间发生的关联交易所涉及的商品或 劳务的交易价格。 第十条 定价原则和定价方法 (一)关联交易的定价

文档评论(0)

177****9147 + 关注
实名认证
内容提供者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档