行政事业单位内控风险清单.pdf

单位内控风险清单 一、单位层面风险清单 风 风 风险编 风险类 风险 险 险 风险描述 控制目标 防控措施 码 型 等级 概 策 率 略 1、单位内部机构设置不 1、单位应当单独设置内部 1、完善机构设置 合理、内部控制管理机制 控制职能部门或确定内部 及制度，最大限 不健全等情况导致的风 控制牵头部门，负责组织 度发挥管理职能。 险。 协调内部控制工作。同时， 应当充分发挥财会、内部 2、单位内部控制职能部 2、完善内部控制 审计、纪检监察、政府采 门不健全等情况导致的 职能部门的运行 法律风 购、基建、资产管理等部 风险。 风 机制。 险,政 门或岗位在内部控制中的 险 策制定 作用。2、1）建立经济活 可 降 FX001 风险,岗 重大 动中决策、执行、监督岗 能 低 位利益 位的有效分离。2）完善权 策 冲突风 3、建立健全与相 责对等，有权利需承担相 略 险 关职能部门或岗 应的责任，有责任需享有 3、单位内部联动机制不 位联动的权力运 相应的权利。3）建立健全 健全等情况导致的风险。