建筑工程企业财务管理制度（2020年10月整理）.pdfVIP

北**** 《财务管理制度》 ( 试行板 / 2016 年 7 月 ) 文件所属公司： 北**************************** 0 *************************** 第一章 财务管理制度 （一）部门工作职能 （二）部门岗位职责 （三）现金管理 （四）银行存款管理 （五）财务资料管理 （六）固定资产管理 （七）低值易耗品管理 （八）办公用品管理 （九）资金权限审批管理 （十）费用报销管理 （十一）往来帐款管理 （十二）其他资产管理 （十三）成本费用管理 （十四）工程收入、利润及分配管理 （十五）会计电算化资料管理 1 （十六）报表管理 第二章 财务表单管理 第三章 财务部任职说明书 编 写 说 明 一、 本管理制度旨在通过规范和加强公司财务部的财务管理，以期公司财务人员在 日常会计事务中，坚持原则，照章办事，逐步建立完善规范的管理体系。为公 司发展决策提供数据分析等决策依据，使公司在同行业中拥有良好的社会形象 和品牌价值。 二、 本制度是公司财务部门从事日常工作职业操守的规范文本，也是对其部门员工 及公司相关部门员工执行力的考核依据。本制度根据 《中华人民共和国会计 法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规编制。 三、 本制度相关条款根据会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清 查、成本清查等事项的规定拟定。若条款与其存在矛盾或不符之处，应以国家 法规、规范、技术标准等为准。 2 四、 润亚环宇建筑工程有限公司负责对本制度的解释工作。若在执行过程中发现不 足，请相关部门及时反馈，以便修订时参考。 五、 贯彻执行本制度，将促进公司财务管理的制度化、规范化管理，不断完善和提 高财务管理水平，树立公司合法、良好的社会公众形象，为公司的不断发展奠 定规范的坚实基础。 第一章：财务管理制度 第一条 财务部工作职能 岗位设置：会计主管、出纳 主要职能： 1、处理公司的各项工程核算、资金调度、费用监控、财务管理工作， 2、贯彻公司的财务制度，制定、监督落实各项财务计划， 3、协同业务部门管理往来账款， 4、协调当地工商税务机关关系， 5、按时提供各种财务报表。 5、 第二条 岗位职责 （一） 会计人员岗位职责 1、 严格遵守国家各项财务制度，维护财经纪律。正确组织公司的会计核算与财务管理工作。 1、 3 2、 按规定记账、核算、结账，做到手续完备，内容真实，数字准确、账目清楚，日清月结，按期 2、 报账。 3、合理使用资金，加强资金管理，做好结算工作，控制费用开支，提高资金使用率。 3、 4、定期清查公司所属财产物资，按规定办理财产物资的登记、收发、领退手续。 4、 5、正确填制和严格审核会计凭证，为账簿记录提供可靠依据，及时、正确地登记记录各种账簿。 5、 6、定期对账，做到账证相符、账账相符、账物相符、账款相符。 6、 7、按期结账，以便提供为编制有关会计报表所需数字，保证报表的完整性、正确性、及时性。 7、 8、妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料，防止丢失毁损。 8、 9、 定期检查、分析经营情况，及时提出合理化建议，使会计工作有序、协调的配合公司其他经济 9、 管理工作的完成。 （二）出纳人员工作职责 1、严格按照我国有关现金管理和银行结算制度管理好资金。 1、 2、 根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔、序时登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 2、 现 金