山西股权交易中心私募债券业务指引（试行）.pdf

山西股权交易中心私募债券业务指引（试行） 第一章 总则 第一条 为了规范山西股权交易中心( 以下简称“交易中心”) 私募债券业务运行，根据《山西股权交易中心私募债券业务管理暂行 办法》(以下简称“《管理办法》”)及交易中心业务规则，制定本指引。 第二条 私募债券在交易中心的备案、信息披露、交易以及投资 者适当性管理适用本指引，本指引未作规定的适用交易中心其他业务 规则。 第三条 私募债券在交易中心的备案、信息披露、交易，不表明 交易中心对发行人的经营风险、偿债风险、诉讼风险以及私募债券的 投资风险或收益等作出判断或保证。 私募债券的投资风险由投资者自行承担。 第四条 私募债券发行完成后，发行人应当在交易中心办理登记 结算，并向交易中心缴纳登记结算费用。 第二章 备案及发行 第五条 私募债券备案实行备案会议制度，由交易中心私募债 券备案审核组(以下简称“审核组”)通过备案会议对备案材料进行完 备性核对，并决定是否接受备案。 第六条 鼓励发行人为私募债券提供适当比例的内外部增信措 施。交易中心可根据试点业务的开展情况调整私募债券的备案条件。 第七条 私募债券发行前，推荐机构应当将发行材料报送交易中 心备案。备案材料应当符合《山西股权交易中心私募债券备案材料内 容与格式》(附件 1)的要求，并至少包含以下内容： (1)私募债券备案申请函及备案登记表； (2)发行人企业章程及营业执照(副本)复印件； (3)发行人内设有权机构关于本期私募债券发行事项的决议； (4)私募债券承销协议； (5)私募债券募集说明书； (6)推荐机构出具的尽职调查报告； (7)私募债券受托管理协议及私募债券持有人会议规则； (8)发行人经交易中心认可的会计师事务所审计的最近两个完整 会计年度的财务报告； (9)律师事务所出具的关于本期私募债券发行的法律意见书； (10)发行人全体董事、监事和高级管理人员保证发行申请文件真 实、准确、完整及接受交易中心自律监管的承诺书； (11)交易中心规定的其他文件。 第八条 私募债券募集说明书应当符合《山西股权交易中心私募 债券募集说明书格式与内容》(附件 2)的要求。 第九条 交易中心接到备案材料后，对备案材料进行初步核对。 无异议的，交易中心在 3个工作日内出具《备案受理回执》(附件 3)， 并将备案材料提交备案会议；不符合备案条件的，退回备案材料。 交易中心可以要求发行人、推荐机构补正材料。 第十条 审核组成员应符合以下条件： (1)坚持原则，公正廉洁，责任心强； (2)熟悉相关法律法规与经济金融专业知识； (3)有 2年以上相关工作经验； (4)交易中心要求的其他条件。 审核组成员名单由交易中心总经理办公会议审定。 第十一条 出具《备案受理回执》后，交易中心从审核组成员中 选定至少5 人参加备案会议，并指定一名召集人。 审核组成员有下列任一情形的，不得参加备案会议： (1)本人或近亲属担任相关企业及其关联方的董事、监事、高级 管理人员的； (2)本人或近亲属曾经为发行人提供主承销、评级、审计、法律 等服务的； (3)本人申请回避的； (4)因其他原因不能正常履行职责或可能影响公正履职的。 第十二条 审核组成员应当切实履行职责，认真审阅备案材料， 正确行使职权，独立发表备案意见，不得干扰审核小组其他成员发表 相关意见，遵守交易中心其他各项规章制度和内部纪律。 第十三条 备案核对过程中，交易中心可根据需要调阅发行人和 相关中介机构的工作报告、工作底稿或其他备查资料。交易中心认为 必要时，可要求发行人和会员等中介机构，到场回答和陈述有关问题。 第十四条 审核组成员应当填写《备案意见表》（附件 4），独立 发表意见。 第十五条 备案意见分为“接受备案”、“有条件接受备案”、“推 迟接受备案”三种： (1)备案材料完