{财务管理股权管理}君鉴股权激励草案.pdf

{财务管理股权管理}君鉴 股权激励草案 股票期权激励情况 一、释义 二、经营业绩与财务状况 （一）近三年资产负债表主要数据（二）近三年利润表主要数据（三）近三年主要 财务指标 三、股票期权计划的主要内容及股票期权激励方案 （一）股票期权计划的主要内容（二）股票期权激励方案 四、股票期权激励绩效考核管理 （一）基本原则及组织体系（二）公司业绩考核（三）个人绩效考核 三、经营业绩与财务状况 （一）近三年资产负债表主要数据 （二）近三年利润表主要数据 （三）近三年主要财务指标 单位：人民币元 注：①净利润指归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润，下同。 ②净资产收益率指扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率，下同。 四、股票期权计划的主要内容及股票期权激励方案 （一）股票期权计划的主要内容 1 、本期拟实施的股票期权合计为77.37 万份，每份股票期权在满足行权条件时拥有 在可行权日以行权价格和行权条件购买一股广百股份股票的权利。本激励计划的股 票来源为广百股份向激励对象定向发行不超过 77.37 万股的广百股份股票，占公司 股本总额 16000 万股的 0.48% 。 广百股份股票期权有效期内发生资本公积金转增股本、派发股票红利、股份拆细或 缩股、配股、增发、其他股本扩张等事宜，股票期权数量及所涉及的标的股票总数 将做相应的调整。 2 、本激励计划股票期权授予时的公司业绩条件为：股票期权前一年营业总收入增长 率达到或超过 20% 、净利润增长率达到或超过20% 、净资产收益率达到或超过12% 。 财务指标 2007年 12月 31 日 2006年 12月 31 日 2005年 12月 31 日 资产负债率（母公司） 43.03% 64.64% 61.46% 每股净资产（元/股） 5.13 2.45 2.25 财务指标 2007年度 2006年度 2005年度 每股收益（元/股）（加权平均） 0.89 0.60 0.47 净资产收益率 12.83% 24.47% 20.90% 每股经营性现金流量 1.74 1.08 1.24 每股净现金流量 2.66 0.60 0.66 行权条件为：行权时前一年公司三个业绩指标——净利润增长率、营业总收入增长 率和净资产收益率必须分别大于等于 20% 、20%和 12% （即单个业绩指标达标）。若 单个业绩指标不达标，则当期应生效的股票期权不生效。如果期权在当年不能生效， 未生效的期权不可以递延到下一年,作废处理。 3 、本激励计划授予的股票期权的行权价格为31.59 元（不低于下列价格较高者：本 激励计划草案公布前一个交易日的公司标的股票收盘价；本激励计划草案公布前 30 个交易日内的公司标的股票平均收盘价）。广百股份股票期权有效期内发生资本公 积金转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、增发、其他股本扩张等事 宜，行权价格将做相应的调整。 4 、本期股票期权有效期为自股票期权授权日起7 年，其中行权限制期 2 年，行权有 效期 5 年。 自股票期权授权日的两年后，满足行权条件的激励对象可以行权。激励对象应当分 次行权。 5 、广百股份承诺不为激励对象依股票期权激励计划行权时提供贷款以及其他任何形 式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 6 、高级管理人员持有的股票流通时间由董事会根据国家有关规定实施动态管理。 7 、本激励计划必须满足如下条件后方可实施：经广东省国有资产监督管理委员会审 核通过、国务院国资委、中国证券监督管理委员会备案无异议，广百股份股东大会 批准。 （二）股票期权激励方案 1 、股票期权激励计划的目的 本股票期权激励计划旨在吸引、保留和激励公司董事、高级管理人员,将