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{财务管理财务出纳}行政 出纳岗日常工作操作指引 一 HEC 日常操作指引 行政出纳用到的操作主要是付款及付款的相关延伸操作。 （一）、费用查询 1. 费用报销单财务查询 点击“费用查询”的下拉选项“费用报销单财务查询”即可通 过相关信息进行查询。 出纳的权限可以查询到分公司所有已产生单据号的报销单的审批流 程及付款情况 小窍门：通过单据编号查询时可输入%+单据编号的后五位即可快速准 确地查找。 2. 费用明细查询 利用该功能可以查询到报销单的行明细 3 ．员工账号查询 所有内勤员工在入职时都需要在 HEC 添加收款账户，否则将无法接收 公司支付的报销及借款。利用该功能可以查询到分公司所 有已经维护到系统的员工账号。 （二）费用报销支付 公司所有费用必须经过 HEC 报销，由报销人提交报销单经领导层层审 批后方可付款。费用报销单在分公司负责人终审完毕后，节点会流转 至费用会计处，由费用会计审核过账产生相关会计分录： D ：相关费用科目 C ：其他应付 —HEC 中转 会计审核完之后会以邮件形式将可付款的报销单清单发送给行政出 纳通知付款。 在“费用报销”的下拉选项中点击“费用报销单支付” 点击“查询”会在窗口中出现待付报销单明细 小窍门：可通过修改“本次支付金额”做到部分支付。 此时需对照会计发送的清单勾选相应的报销单，点击 “付 ”，跳出 付款操作窗口 需要选择填充的仅有“付款账户”、“流量行”及“付款方式”。 1. “付款账户”可以选择“现金”、“虚拟银行”及其他银行存款账户。 付款账户的不同将会产生不同的明细科目，因此选择时务必谨慎，所 选的账户务必与实际付款的账户一致。以下是日常工作中常见的几种 选择。 （1）日常报销通常都是通过基本户 “”付款的，付款账户的选择如 下： 特殊情况下会要求支付现金。 （2）税金及银行结算费的支付。 公司税金缴纳是通过纳税专户扣款的，因此付款账户需选择“中行深 圳黄木岗支行税户 80001”。同样银行结算费也是在各账户扣费的，付 款时需选择对应的实体账户。 （3）工资、社保、公积金及佣金的支付 ①内勤员工工资、团险外勤工资、银代外勤工资在 HEC 系统中需作虚 拟支付，然后由会计在 EBS 系统中手工结转，因此付款时账户请务必 选择“虚拟银行” ②社保、委托其他分公司代扣的社保及公积金通常都 是做虚拟支付的，但有一种比较特殊。每月下旬人事 部会分成两张报销单提交洪总的社保，这两笔需通过 网银转账付款，因此付款时账户需选择“”。 ③佣金的支付。会计会将佣金的应发金额分拆为两部 分，其中一部分为实发金额，该部分需网银转账付款， 付款账户为农行基本户；另外一部分为个税、社保等 其他扣项，该部分需作虚拟支付。 2.流量行选择 流量行的选择虽然不会对会计科目产生影响，但会影响现金流量表的 相关数据。 1 、银代业务手续费 100-AA 以现金支付的手续费 2 、团险业务手续费 3 、新业务手续费 1 、代理人佣金 2 、续期人员拥金 110-AB 以现金支付的佣金 3 、区拓外勤佣金 4 、代扣代缴外勤业务员营业税、个人所得税 1 、职工工资、餐补、交通通讯补贴、业务员提奖及各种奖 金等 180-AJ 支付给职工现金 2 、养老保险、住房公积金、待业保险、医疗保险