2020年新版增值税专用发票红冲方法.docxVIP

学习参考 学习参考 现在国家新的政策，发票包括增值税专用发票和普通发票红冲， 不需 要去税务局和专管员那里，自己在开票系统里就可以独立操作。 第一：普通发票的销售退货，红冲 1当月退货红冲，当月收到退货单位的发票，当月可以直接作废, 不需要红冲， 这里要注意的是一定要收到发票在作废，以防万一。 2隔月普通发票红冲 直接点击发票填开（和正常开发票一样），然后点击菜单栏上的红字, 如下图: 直接输入发票代码和发票号码就可以了，要连续输入 2次，确认 发票代码是发票左上方的数字： J -Z1却二垃H鱼:U二W5 - M行?仃印■fl* J -Z1却二垃H鱼:U二 W5 - M行?仃印 ■fl* 〔折相 Np■A ■ ■ fl! f jr rml F： 3旦通1汕花搭尹知供 3100171320 r ■ 3100171320 发票号码是发票右上方的数字: 如下图: 如下图: 输入发票代码和号码后，直接出现一个红字发票，金额和日期和前面 你开具的普通发票一模一样，就是红色的，确认无误后，直接点打印, 普通发票的隔月红冲就做好了 . 第二：增值税专用发票的作废和红冲 1增值税专用发票的作废： 同普通发票的作废是一样的，当月可以直接作废，作废的时候要收 到退回的发票，确认没有没认证，这个很重要，如果对方已经认证了, 你在作废，就出问题了，一定确认对方没有认证，才作废。 2增值税专用发票隔月的红冲: 首先打开开票软件，点击菜单栏上”红字发票信息表“，第一行: 如下图:* - 科？;方申W? 1* am_、诂总舟屮占境更晰：|_ 屯吕: 如下图: * - 科？;方申W ? 1* am _、诂总舟屮占 境更晰：|_ 屯吕: 这里注意的是，有2种退货, 一个是已经抵扣的发票退货红冲， 一个是没有抵扣的发票的退货红冲， 先说没有抵扣的发票的退货发票红冲 没有抵扣的发票退回红冲，由销售方自己进行红冲，购买方只需要把 发票退给销售方就可以。 一般以防万一最好让退货方出一个文件保存。 第一步：销售方收到退回的发票，选择，销售方申请。在图上选择销 售方申请， 然后，输入发票的代码和，发票的号码，下一步， 然后会跳出一个红字发票的信息，和开具的发票是一样，然后点击右 上角，打印的按钮 然后放一个空白的A4纸，打印出来。然后关闭 5检至信息翩据，黙后点打甲 ^JT^H ￡k?^ ?F. n. Li, ir.oc?^ r^TtO 寻他睛可 就薦■理 L■下我羸亡■录 网R押* ^%-?s ILDii? b+l ^JT^H ￡k?^ ?F. n. Li, ir.oc?^ r^Tt O 寻他睛可 就薦■理 L■下我羸亡■录 网R 押* ^%-?s ILDii ? b+l ?忖才炎 %! glETTMt 耳El i, IWO1 开AflT増值税专fl?蔑眾信野責 *■??￡：* A： W 5 申 R □ -s in -嘟 程用 第二步：回到增值税发票税款开票软件系统里, 点击菜单栏上”红字发票信息表“， 选择第二行，(注意 别选错, 前面是选择第一行) 会出现下图: 废亦飞忑7* 废亦飞忑7* 僅?/?r Ism弘新 “旳 ll? gj* ipa*ii^^.T I j/w ixi --Ui IX 前面第一步操作打印过后，这里会出现第一步操作的数据, 看到数据后，选择 上传按键，， 上传后，在信息状态里显示--审核通过后，关闭 第三步，开具增值税红字专用发票方法：点击开票软件一发票管理一 增值税专用发票填开 - ——)(1 击； 増值妣用发 増値税开 ■I 4 库存童询 I——I- At r^ Za 1 m $4 T-±di/?-r r-^-r 4 7FF 1 也 + 选择对应的红字发票信息表，红字发票自动生成，点打印即可开具红 字发票。 销售方的发票红冲就完成了 对于已经抵扣的发票的红冲， 是先由购买方进行红冲，购买方红冲的步骤和上面是一样的， 购买方开了红字发票以后，会有一个信息编号，把信息编号给到销售方， 销售方，在发票-红字，选择直接开具，输入信息编号，要输入 2次, 就完成红冲了， 不过已经抵扣的发票，红冲要格外的小心 先与销售方取得联系； 在你购买方的开票机系统里做 1份红字发票申请单： （1） 进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请 单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定； （2） 红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量（应 该是负数）/单价（不含税）/金额（不含税，自动给出）/税率及税 额自动给出/联系电话（你的）/申请理由：发票号码有误； 3?做好了的申请单还需“申请单导出”，导出到桌面并拷到 U盘； 4?把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件， 该发票的记帐 凭证复印件及原件，付款给销售