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智利养老金制度改革与评价 ［摘要］智利是拉美地区最早对传统的 现收现付制养老金制度进行结构性改革的 国家，也是世界上第一个将社会养老保险基 金转为私营化管理的国家。 这一巨大变化的 深刻社会、经济、政治背景是：养老金管理 体系混乱；公立管理机构效率低下；养老金 给付水平盲目增长；人口老龄化。智利现行 养老金制度框架是：以强制性个人储蓄的 “新制度"为主导；同时保留具有社会保险 特点的“旧制度”；建立了适应两种制度并 存的政府监督管理体系。对智利模式，褒贬 不一。肯定的观点是：增加国民储蓄，推动 经济增长；促进资本市场的稳定和繁荣；促 进保险市场和房地产市场的发展；促进社会 稳定；促进国营企业私有化改革。存在的争 议是：养老金的保值增值问题；覆盖率有限； 管理成本过高；产生新的不平等。 ［关键词］养老金制度；现收现付制度； 私营化管理；强制性个人储蓄 智利是拉美地区最早对传统的现收现 付制养老金制度进行结构性改革的国家， 也 是世界上第一个将社会养老保险基金转为 私营化管理的国家，对全球养老保障制度改 革产生了深远的影响。 一、改革背景 智利人口为1610万人，GDP^J 941亿美 元，人均GD既5845美元。1925年以后， 智利建立了以现收现付、公立机构管理为特 征的养老保险制度。1980年军政府通过立法， 将其转变为以强制储蓄、私人机构运营为主 要特征的养老金制度。这一巨大变化，有着 深刻的社会、经济、政治背景。 （一）旧制度难以为继 智利旧的养老保险制度由于没有能够 根据社会经济状况的变化而及时调整和改 革，在上个世纪70年代后收支严重失衡， 1970年一1983年连续出现赤字，国家无力 弥补亏空。原因在于养老金管理体系混乱。 1980年，全国养老金计划根据经济成分 （公 立、私立部门）、行业、职业、社会阶层等 建立，多达100多种，由32个公立的社会 保险管理机构分别管理，缺乏统一的缴费标 准、给付条件、给付标准等制度，造成不平 等和歧视而广受诟病。 公立管理机构效率低下。 各社会保险 管理机构基金投资管理能力严重缺乏， 使得 资金的实际价值逐渐减少， 财政负担日益加 重；机构对资金、客户的职责不清，官僚主 义严重，有的退休人员要380多天才能办完 退休金领取手续。 养老金给付水平盲目增长。由于缺乏 统一的政策引导和有效控制，各养老金计划 竟相提高给付水平，形成养老保险基金支付 额急剧增长的不利局面。 人口老龄化。从上个世纪 20年代到 70年代，智利平均预期寿命从不足 50岁增 加到70岁，相应的退休人员和在职人员之 比从1: 8提高到1: 2。在现收现付制下， 迫使国家社会保障筹资比例和缴费也不断 提高。1947年一1980年，政府投入增加了 ％ 上个世纪70年代缴费率达到了收入的 50%（其中个人缴15%）,逃避缴费现象增多， 加重了国家和企业的养老负担。 （二）新制度得以顺利实施 由于智利贫富差距比较大，经济运行效 率降低，国家负担日益沉重，深层次矛盾不 断激化，民怨鼎沸，政局动荡。1973年，皮 诺切特发动军事政变，推翻左翼政府，实行 了长达17年的独裁统治。军政府在政治上 右倾，代表中产阶级利益；在经济上尊崇芝 加哥新自由主义理论，推行私有化政策。在 这一基本政治倾向和经济政策指导下， 军政 府在7年之后对社会保障制度进行改革，建 立了以紧缩国家社会保障预算、减轻雇主负 担、由私营机构管理资本化的养老基金为特 征的养老金制度。1990年，军政府“还政于 民”，但这一制度连同其基本经济政策一起 延续下来。 正是由于军政府的集权统治这一政治 背景，智利才能在一夜之间将已经实行了 55 年的社会保障制度逆转过来而没有引起激 烈的社会震荡，而有着类似情况的其他拉美 国家如墨西哥、阿根廷等，其社会保障制度 的改革就显得温和得多。 二、智利现行养老金体制及发展概况 1980年，智利军政府公布了《养老金制 度改革法〉〉（即3500号法令）,实施了养老 金制度的变革，规定1980年前就业的人员 可以选择继续留在旧制度中，也可以选择退 出旧制度参加新制度，但一旦转入新制度， 便不可退回到旧制度；1983年以后就业的人 员必须加入新制度，从而形成现行养老金制 度框架：（1）以强制性个人储蓄的“新制度” 为主导；（2）同时保留具有社会保险特点的 “旧制度”；（3）建立了适应两种制度并存 的政府监督管理体系。 （一）新制度的主要内容强制缴费。 完全 由雇员强制性按月缴费并建立个人养老金 账户，比例为本人工资的10%另外再缴纳 工资的吟3%用于支付养老金管理公司的 佣金（管理费）和向保险公司购买伤残遗属 保险。但月收入在72万比索（合2000美元） 以上的部分不适用此规定。雇主有职责代扣 代缴费，若不履行这一职责，要受法律处罚。