提取现金业务办理公积金提取当天到账吗.pptVIP

提 取 现 金 业 务 办 理 课程：出纳实务 模 拟 情 境 2014年2月6日，三元公司因零星支出需求， 需提取现金8565元。 业务操作流程 第一步：出纳人员填写现金支票 知识点：支票的填制要点 × × × × × 业务操作流程 第二步：会计主管审核后加盖“财务专用章”，制证会计加盖“法人章”。 知识点：预留银行印鉴的管理 业务操作流程 第三步：出纳将存根联交制证会计，由制单会计填制记账凭证，审核会计审核。 业务操作流程 第四步：出纳人员根据审核无误的记账凭证登记日记账，并在记账凭证上签章。 业务操作流程 第五步：出纳人员持现金支票的正本联到银行提取现金。 注意： 1.出纳人员应按照单位安全制度的规定，注意取款过程的保密和安全，应由专人陪同前往银行，不得一人办理现金提取。 2.出纳人员在银行取钱时应同时使用银行的验钞机和手工清点两种方法认真清点现金的金额，并辨别现金的真伪。 3.取回现金后应及时放入保险柜。 课堂小结 1.填写现金支票、付款凭证，登记日记账，要标准、规范。 2.提取现金的过程，要小心谨慎。 课后任务 以小组为单位，分角色模拟出纳、制单会计、会计主管 、 银行人员，完成提取现金业务。 要求：1.有完整的经济业务。 2.能规范填写现金支票和记账凭证。 3.能准确登记日记账。 谢 谢！