ERP系统中的资金管理.docxVIP

ERP 中的资金管理 资金管理 （Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。围绕企业生存，发展，获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。 降低库存的一个主要目的就是 盘活资金 。为了获得更多的资金用于企业的发展， 向银行贷款几 乎是每一个企业的必经之路， 但银行贷款的利息却又使企业的财 务费用急剧上升。即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到 大量资金，但是面对资本市场， 却仍然存在一个投资回报的问题。 如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系， 是企业面临的一大课 题。企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另 一方面又必须有效地降低资金占压成本。 Note 在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了 企业的核心竞争力。 如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化， 那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。 这种需求在 结构庞大，产品线众多 的企业里往往也会存在。 ERP 是现代企业的内部管理平台。除了人们熟知的 MRP 等管理 工具之外， ERP 为企业资金管理领域也提供了丰富的分析工具。 目前国内已经有相当数量的企业开始运用 ERP 进行资金管理，本 文旨在介绍在 ERP 环境下，资金管理的各种概念， 工具及其实现。 集成环境下的资金管理 ERP 的一个重要特点是集成。现代 ERP 系统在功能上涵盖了企业运作的所有