工具及资产学习管理标准制度.docxVIP

行政管理文件 工具和资产管理制度 1.0 目的 规范工具及资产的管理，确保资产有效使用与保管。 2.0 范围 有关工具及资产管理适用于本公司所有人。 资产管理亦适用于东江香港，工具管理规定则无需于香港执行。 3.0 定义 本制度主管职能部门：财务部 工 具 资 产 指为完成某项工作所必须的辅助器械或物品 , 其 指单位价值在人民币 2000 元(港币 单位价值在 2000 元以下 (港币 1900 元 )，除人 1900 元)以上的预计使用年限在 1 年或 体自身的智力和体力之外， 借助其它能辅助工作 以上的物品，如： (除房屋建筑、固定装 的器械或物品，都属工具的范畴，包含的范围为 : 修以外 )、电器设备、生产机械、办公设 文具仓工具、注塑厂工具仓、工模仓工具。 备家具、电脑软件等简称为资产。 刀具属消耗品，不论其金额是否超过￥ 2000 元，均视为工具。 4.0 职责 各部门使用者 负责按要求执行工具及资产管理规定。 建立工具帐及资产登记表， 抽查盘点工具、 资产状况， 及督促各部门对 财务部 实物资产管理的落实情况。 仓管员 工具、资产的进出仓管理、协助提供相关单据。 5.0 内容 5.1 工具管理 项目 内 容 负 责 ? 工具分： 使用者 工具责 — 个人工具 ? 各设一份工具表，经负责人和财务部 任 — 班组工具 双方确认签名后， 由财务部保存管理 组长 /当班负责人 — 集体工具 工具管理者 ? 依据：领料单 (注明工号，部门主管签名 ) 物料收货单 或 物品请购 /直提单 ； 财务部 新领工 ? 核对以上依据无误，填入工具表，然后於 领料单 或 物 具 品请购 /直提单 上盖专用章签名。 除消耗品 (如铅笔、胶擦、纸张等 )外之工具一律入工具表管理； 工具表须由当事人或部门指定的责任人和财务部双方签名方有效。 第1页共6页 行政管理文件 工具和资产管理制度 以旧换 ? 凭经部门主管审批的 领料单 (以旧换新专用 )收回并确认 (见 ▲) 旧工具后再发放新工具，双方签收确认。 工具 新 仓管员 ? 定期将旧工具退废品仓。 以旧换 ? 将一联领料单和月结仓存表于每月 5 日前交财务部核对及入帐。 工具 ▲ 以旧换新前，旧电脑设备需由电脑部确认，电器设备由电器科确 新 仓管员 认，生产用工具由生产主管确认，其余均由工具仓管员确认。 ? 同时於转入、转出之工具表上确认（含电脑处理流程的确认，则 不需当事人的亲笔签名） ： 工具转 — 转出，与转出当事人於其工具表上双方签名，注明转至何处； 财务部 移 — 转入，与转入当事人於其工具表上双方签名，注明从何处转出。 ? 员工离职时，若已有接替者，则用工具转移方式，即注 销旧工具表，重开新工具表。 工具退 部门指定人员 工具仓管员 财务部 核点工具 核对 注销 仓? 应对新旧工具分开管理，分别登记。 ? 工具遗失、人为损坏，均需赔偿： — 工具遗失，要求打单文员开出 送货单 (注明遗失 )经当事人签名 使用部门 交财务科於工资中扣除。 — 工具人为损坏，应要求打单文员开 送货单 退回废品仓，将 物 工具使用 料收货单 连同 送货单 交财务科於当事人的工资中扣除。 者 — 於送货单 各联签名，注明收费金额和原因，确认后交当事人 财务科 工具赔 到工具仓领回工具。 偿 ? 工具遗失和人为损坏，原则上按该工具之原始价值赔偿： — 若财务科对该工具之原始价值难以确定时， 应提供参考价格交由使用部门经 公用工 具借用  理确认； — 若工具已使用较长时间需折价赔偿时，由使用该工具的上级提出书面申请， 附上其相关证明资料（如平均使用寿命、使用时间等） ，经部门经理批准后 交财务科执行。 ? 可借用工具 (指公用且使用时间较短之工具 )，应予明确规定。 仓管员 ? 借用工具双方应作好借用手续。 —— ? 借用期满，应将工具退回货仓，需续借，则重办借用手续。 借用者 应确保工具按期回仓，退仓时，应对工具进行验收，若有损坏应 要求借用者所属主管或经理确认； 仓管员 应对新旧工具分开管理，分别登记。 注! ? 班组使用之工具如有遗失 (不论何因 )，如能确定由何人过失造成的，其部门主管或组 第2页共6页 行政管理文件 工具和资产管理制度 长可责令由责任人赔偿，否则部门主管及遗失工具的班组人员分摊赔偿。 离职时工具退仓，若发现有工具损坏，好坏工具应分开处理。 工具是否人为损坏，由部门主管或以上人员判定。若为自然损坏，则直接退废品仓， 开出 物料收货单 (废品仓 )经部门主管确认并注明自然损坏后，注销该工具。 5.2 资产管理 项目 内 容 负 责 ? 各资产使用部门设立资产管理员一名 , 由各部门负责人 (直属于 各部门 总经理 )担任 , 也可由各部门负责人授