教学课件 刑事侦查学--程军伟.ppt

四、保险诈骗案件的侦查 要点 （一）审查保险合同 （二）调查事故原因 （三）查证理赔过程 （四）查证犯罪动机 （五）讯问犯罪嫌疑人 五、信用证诈骗案件的侦查 要点 鉴别信用证的真伪 查证信用证申领程序 加强国际警务合作、协查犯罪 六、信用卡诈骗案件的侦查 要点 （一）鉴别信用卡的真伪 （二）调查犯罪事实 （三）确认持卡人的身份 （四）加强对使用信用卡场所的控制 返回本章节目录 第二十五章 贪污案件的侦查 第一节 贪污案件的特点 第二节 贪污案件的立案审查 第三节 贪污案件的侦查取证 按“Esc”键返回章目录 第一节 贪污案件的特点 特殊的犯罪主体 作案手段隐蔽复杂 案犯贪婪性大，作案次数多，持续时间长 多有账可查，有赃可寻 罪行败露后往往毁证灭迹，携款潜逃 共同犯罪增多，一案多罪情况突出 发案单位相对集中 返回本章节目录 第二节 贪污案件的立案审查 一、贪污案件的立案条件 具有贪污犯罪事实 需要追究刑事责任 二、贪污案件的立案审查 （一）初查的基本原则 依法初查的原则 适度初查的原则 秘密初查为主的原则 （二）初查的方法和内容 书面审查 必要的调查 三、贪污案件立案审查与立案后侦查的区别 任务不同 取证方法不同 法律后果不同 返回本章节目录 第三节 贪污案件的侦查取证 一、调查询问 对象、内容与方法 二、采取强制措施 三、审查会计资料 （一）审查会计凭证 （二）审查账目 四、查点现金和实物 （一）账面余款与库存现金是否相符 （二）账和实物是否相符 五、搜查、扣押 六、现场勘查和技术鉴定 七、秘密侦查手段 八、讯问犯罪嫌疑人 根据犯罪嫌疑人的职务活动开展讯问 根据不同的犯罪手段明确不同的讯问重点 根据犯罪嫌疑人的不同特点运用不同的讯问策略 九、侦查协作 国内协查 国际侦查协助 返回本章节目录 第二十六章 贿赂案件的侦查 第一节 贿赂案件的特点 第二节 贿赂案件的立案审查 第三节 贿赂案件的侦查取证 按“Esc”键返回章目录 第一节 贿赂案件的特点 犯罪活动的隐蔽性 贿赂手段的多样性 受贿人地位的特殊性 侦破的困难性 有贿赂财物可查 返回本章节目录 第二节 贿赂案件的立案审查 一、贿赂案件的立案条件 （一）现实中立案存在的问题 （二）对立案的理解 （三）把握立案时机，适时立案 二、贿赂案件的立案审查 （一）审查的目的和任务 （二）审查的措施 不能使用限制被审查对象人身权利、财产权利的措施 可以采用一些非强制性的手段和措施 可以借用其他法律、法规规定的部分手段和措施 （三）审查的形式 由检察机关自行独立审查 与监察、纪委联合审查 由检察机关牵头并聘请其他专业部门共同审查 在检察机关领导下由检举人、控告人所在单位出面共同审查 （四）审查的策略 改进线索经营方式，由被动式经营变为主动式经营 提高审查的秘密性 返回本章节目录 第三节 贿赂案件的侦查取证 一、开展侦查，发现犯罪嫌疑人 （一）从知情人和参与人入手开展侦查 （二）从行贿人入手开展侦查 （三）从受贿人的职务活动中选择突破口 （四）从审查巨额财产来源不明入手 （五）从审查会计资料入手 （六）从审查主要犯罪嫌疑人的“外围组织”入手 二、收集证据，证实犯罪 （一）侦查询问 （二）讯问犯罪嫌疑人 （三）搜查 （四）清查账目 （五）技术鉴定 （六）秘密侦查 返回本章节目录 第二十七章 涉税犯罪案件的侦查 第一节 涉税犯罪案件的种类与特点 第二节 涉税犯罪案件的立案审查 第三节 涉税犯罪案件的侦查取证 第四节 几类涉税犯罪案件的侦查要点 按“Esc”键返回章目录 第一节 涉税犯罪案件的种类与特点 一、涉税犯罪案件的种类 从犯罪的法定性角度出发，依据涉税犯罪行为的行为性质和危害结果，分为12个类型 二、涉税犯罪案件的特点 （一）犯罪主体多样化，单位犯罪突出 （二）涉及范围广，危害严重，涉案金额巨大 （三）犯罪作案手段多样且狡猾诡秘 （四）涉税犯罪涉及的专业知识较广 （五）多种犯罪行为相互交织 （六）同国家经济政策相关 （七）作案多有连续性 返回本章节目录 第二节 涉税犯罪案件的立案审查 一、涉税犯罪案件的立案条件 第一，有涉税犯罪行为发生 第二，需要追究有关对象刑事责任 二、涉税案件立案前的审查 （一）涉税犯罪案件立案前审查的内容 （二）立案前审查工作要点：以决定是否立案为核心 （三）审查后的处理 提请批准立案 移送有管辖权的部门立案侦查 移交有关行政机关妥善处理 返回本章节目录 在火场中发现被害尸体，尸体被捆绑、堵嘴，有其他损伤，因泼油尸体被烧为炭化或灰化，确认为死