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第七章-贷款项目评估章节习题 PAGE PAGE # 作者: 日期: 第七章 贷款项目评估［章节习题］ 【知识点1】贷款项目评估的基本概念 贷款项目评估的定义 贷款项目评估是以项目可行性研究报告为基础， 根据国家现行方针政策、财税制 度以及银行信贷政策的有关规定， 结合项目生产经营的信息材料，从技术、经济 等方面对项目进行科学审查与评价的一种方法。 贷款项目评估的目的 是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的，根据项目的具体 情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因 素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。 项目可行性研究 贷款项目评估 发行的 主体不 同 项目业主或发起人，一般 由设计和咨询机构完成 贷款银行，也可委托中介咨询机构 发生的 时间不 同 在先 在后，在前者基础上，更咼级 研究的 范围与 侧重点 不同 必须对项目实施后可能面 临的问题进行全面的研 究，并作出在技术上、财 务上是否可行的结论。 是在审查可行性研究报告并对项目进行全面 调查的基础上进行的，它可以针对发现或关心 的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。 目的不 同 项目业主进行投资决策、 报批项目和申请贷款的必 备材料，一般是由项目业 主委托有资格的机构承 担。 项目评估报告是项目审批部门或贷款的决策 部门进行最终决策的依据，因此项目评估是为 项目审批和贷款决策服务的，评估工作一般由 决策部门承担，也可由决策部门委托有资格的 机构承担。 【知识点2】贷款项目评估的基本内容 项目建 设的必 要性评 估 项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测， 项目所生产产品的生命周期分析。 贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律 法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经 济结构的需要。 项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析，包括：国内外市场 的供求现状及未来情况预测，生产同类产品的厂豕竞争情况及项目的竞 争能力分析，项目产品销售渠道分析。 项目建 项目建设配套条件评估要考虑：厂址选择是否合理，所需土地征用落实  设配套 条件评 估 情况；资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障， 是否经济合理；配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要； 相关及配套项目是否同步建设；环保指标是否达到有关部门的要求，环 境影响报告书是否已经由权威部门批准；项目所需资金的落实情况。 项目技 术评估 项目所米用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件 相配套。 项目设备选择是否合理。 借款人 及项目 股东情 况 《项目融资业务指引》规定，借款人通常是为建设、经营该项目或为 该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营 或融资的既有企事业法人。 对借款人及项目股东情况评估内谷应包括：借款人是否具备主体资 格；项目股东的经济实力、风险承受能力、整体经营情况及行业经验； 项目与股东主营业务的相关性及协同效应；项目对项目股东的重要程度 及股东支持项目的意愿和能力；项目经营主体在相关领域的经营管理能 力。 项目财 务评估 项目财务评估包括： 项目投资估算与资金筹措评估 项目基础财务数据评估 项目的盈利能力和清偿能力评估 不确定性评估 项目担 保及风 险分担 贷款人应当米取措施有效降低和分散融资项目在建设期和经营期的 各类风险。 贷款人应当以要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承 包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等 方式，最大限度地降低建设期风险。 可以以要求借款人签订长期供销合同、使用金融衍生工具或者发起人 提供资金缺口担保等方式，有效分散经营期风险。 项目担保及风险分担主要包括：所提供的担保是否合法、有效、足额可 靠，是否以项目资产设定抵押，担保法律文件是否完善，项目是否投保 必要的商业保险；项目风险是否在借款人、出资人、项目承包方、施工 方等各参与方之间得到合理分配，完工担保是否落实；项目的政策风险、 筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风 险、汇率风险、环保风险和其他相关风险是否得到有效控制等。 项目融 资方案 项目融资方案主要包括：综合判定包括贷款金额、期限、还款计划、项 目收入账户等在内的融资方案安排是否合理可行。 银行效 益评估 银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分 析三个方面。 【知识点3】贷款项目评估的要求和组织 项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的 结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。银行最关心的是借款企业 的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为