票据管理制度1.docx

公司LOGO 票据管理制度 版本：V1.0 密级：内部公开 PAGE1 / NUMPAGES3 PAGE 2/ NUMPAGES 3 **有限公司 票据管理制度 编制 ** 日期 20**-04-28 审核 ** 日期 20**-04-30 批准 ** 日期 20**-05-01 修订记录 版本号 日期 修改内容 修改人 审核人 批准人  第一章 总 则 目的：为加强票据管理，规范票据业务，明确管理责任，维护经营秩序，结合公司实际情况，特制定本制度。 适用范围：本制度适用于**及所属各单位。 定义：票据是财务收支和会计核算的原始凭证，是进行监督检查的重要依据。本制度适用的票据主要包括收款收据、内部流转单据、纸质停车券等。发票管理详见《发票管理制度》。 3.1收款收据：收取签订合同收入、保证金、意向金、水电费、罚款等时使用。 3.2内部流转单：收取临时性无合同收入时使用。 3.3纸质停车券：固定商户购买纸质券后，发券给客户使用 第二章 票据管理 第四条 票据的采购、印刷及保管 4.1票据的采购由使用部门填写申请单，人资行政部统一采购或印刷，采购或印刷的票据须连续编号。 4.2采购票据后人资行政部办理入库手续，财务部门验收。收据、内部流转单、纸质停车券由财务部保管并登记票据管理台账，详细登记票据购买、领用、核销和结存情况。 4.3任何部门及个人不得擅自购买和印制票据。 4.4票据管理人员必须妥善保管票据，选择有安全保障 措施的票据存放场所，做好防盗、防火安全工作。严禁票据乱扔乱放，以防丢失。 票据的领用 5.1票据领用由专人负责，必须坚持专人发放，专人核销。实行缴旧领新，做到台账登记清楚，票款、账票相符无差错。 5.2票据领用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。 5.3发放票据时，应按顺序号签发，领取、发放时须登记并签名。 票据的开具 6.1领用票据的部门须专人填写票据，不可跳号填写票据，须整本用完后再使用新的票本。 6.2票据须按正楷填写，字迹清晰，不得随意涂改、刮擦、挖补。多联票据须一次复写，内容要一致合法，严禁分次复写、套写。 6.3票据填写时应将信息填写完整，注意交款单位名称(全称)、金额大小写规范、收款人签名、印章等是否齐全。 6.4单据在填写过程中出现错误，不得撕毁单据，须保持单据联次齐全，并填写作废字样。 票据核销 7.1票据核销时须登记并签名，财务核销票据时，核对票款与收款金额是否一致，并及时入账，对不合规票据及时向上级领导反映。 7.2票据核销完后，票据保管人按顺序清理票据存根、装订成册、妥善保管。已开具的票据须保存5年以上，不得擅自损毁。 其他 8.1票据使用部门不得转让、出借、代开、买卖、擅自销毁、涂改票据。 8.2对不遵守、不执行票据管理制度的，视其情节轻重，对票据责任人及相关人员给予以下处分： 8.2.1开票不规范、票据管理混乱但未造成损失的，给予警告，责令改正； 8.2.2票据联次不齐全、损毁、丢失，票据保管人负主要责任，部门负责人负领导责任，视情节严重，对相关责任人各处以50-1000元/次的罚款； 8.2.3有意贪污、合伙贪污的工作人员，视情节严重，给予通报批评、贪污金额3倍以上的经济处罚或解聘。涉嫌犯罪的，移送司法机关，坚决依法处理。 第三章 附 则 解释权：**集团财务部对本制度有解释权。 执行日期：本制度自发布之日起执行。