2016年ipo反馈意见汇总.pdf

安徽安德利百货股份有限公司 首次公开发行股票申请文件反馈意见 华林证券有限责任公司： “公（以下简称现对你公司推荐的安徽安德利 百货股份有限公司 日内 30）首发申请文件提出反馈意见，请你 公司在司 ”或 “发行人 ” 若涉及对招股说明对下列问题逐项落实并提供 书面回复和电子文档。 书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你公 司的回复后，将根据情 日内不能提供书面 30 况决定是否再次向你公 司发出反馈意见。如在 回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本 反馈意见有任何问题， 请致电我会发行监管部审核人员。 一、规范性问题 、 1 《庐江县安德利贸易中贸易中心制订了 2002 据招股说明书， 并经职工代表大会通过。根据该方案，决定贸 易中心 ,心改革方案》 作为负资产企业按照 “零资产 ”改制，同时重新 确定了由自愿入股的 ）1 （:人入股。请保荐机构及律师核查披露 48 经营管理层人员共计 上述《改制方案》是否履行了相应的决策、审 批程序，是否符合当时 ）根 2 （生效的法律法规规定，改制过程是否 合法合规，并发表意见； 据上述改制方案签订的股权转让协议是否为转 让双方的真实意思表 示，是否存在纠纷或潜在纠纷。 1997 截至 、2 万 20.73 日贸易中心经评估的净 资产为 30 月 4 年 贸易中心经评估净资产为日第二次改制时， 20 月 8 年 2002 截至元， 年的经营情况，核查 2002 年至 1997 万元，请 结合贸易中心 -801.87 说明两次评估价值存在重大差异的原因。 2007 据招股说明书， 、32009 月刘小初将股 权转让给陈学高、 2 年 月潘声 2 年 2011 人、 38 人将股权转让给陈学 高等 9 月王贤生等 9 年 股。 /元 1 荣、陈小玲将股权转让给陈学高。 上述股权转让价格均为 是否履行了请保荐机构及律师核查披露上述股 权转让的背景及原因， 493 / 1 是否存在纠纷或是否为转让双方的真实意思表 示，相应的决策程序， 潜在纠纷。 人未在发行人处 7 据招股书说明书，发行人自 然人股东中有 、4 包括位自然人的基本情况， 7 请保荐机构及律 师核查说明上述任职。 请保荐机构及律师就姚入股当时及目前任职单 位和职务。身份信息、 忠发等自然人股东是否符合公务员法等相关法 律法规对股东资格的 规定进行核查并发表意见。 5 年安德利有限增资时，有限合伙企业 2011 据招股说明书， 、 万股，目前银瑞投资持有发行人 500 银瑞投资 以现金出资方式认缴 的股权。请补充披露上述增资价格确定的依 据。请保荐机构及律 10% 通过银瑞投资间接持有发行人股份的自然人的 基本情况，师核查说明： 包括但不限于身份信息、现任职单位及职务、 近五年从业经历；上述 请保荐机构及律师就上述自然是否合法合规。 自然人出资资金来源， 人与发行人及其控股股东、实际控制人、董监 高、核心技术人员、本 关工作人员是否存在亲属关系、次申请发行的 中介机构及其负责人、 是否存在委托持股、联关系或其他利益关系， 信托持股或一致行动关 系，进行核查并发表意见。 请保荐机构及律师核查披露实际控制人夫妻双 方近亲属的 、6 对外投资情况，是否存在与发行人及其子公司 从事