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财务报帐管理规定
第一条 财务开支的审批
1、医院各项财务开支由分管财务的副院长审批。数额在一万元以上的开支，由分管财务的副院长初审后，报院长审批。五万元以上的开支由办公会审批。
2、财务开支的审批程序是：先由需要开支经费的职能科室提交书面报告，经分管的院领导审核后，报分管财务的副院长审批。
3、党务接待方面的经费开支由党委书记审批。行政业务接待方面的经费开支由院长审批。
第二条 财务报帐的审批
1、财务报帐由分管财务的副院长根据财务开支审批件审批。单项开支一万元以上的开支报帐，在分管财务的副院长审批后，还须院长加审。单项开支和一次性累计付款五万元以上的开支报帐，须由院长、党委书记分别加审。
2、财务报帐的审批程序是：开支发票先由开支的职能科室负责人签字，经分管工作的院领导审核后。由分管财务的副院长审批。
3、每月的药品、医用耗材采购支付款，经分管工作的院领导、分管财务的副院长、院长和党委书记审批，按省政府“阳光医药”有关规定招标、采购、配送、使用、回款。
4、接待费开支的报帐，必须党委书记和院长双签，后由分管财务的副院长审批。
5、每月奖金的发放，经分管财务的副院长根据奖金分配方案初审后，由院长和党委书记审批。
6、医疗、药品退费按医院退费流程办理，特殊困难和特殊情况患者的费用减免由分管财务的副院长和院长共同审批。
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