年度经营计划管理简介 .pptx

经营计划管理简介; 主要内容 一、什么是经营计划 二、经营计划包括的内容： 三、经营计划分类 四、什么是经营计划管理 五、经营计划管理的主要环节 六、经营计划管理组织体系 七、经营计划的制定 八、经营监控与偏差分析 九、经营计划调整 十、经营计划的考核;经营计划管理介绍;;三、经营计划分类 1、经营计划纵向分为： 集团经营计划 总部职能中心计划 子公司计划 子公司下属部门计划 2、经营计划横向划分 年度经营计划 季度经营计划 月度经营计划;四、什么是经营计划管理 经营计划管理是企业围绕市场，为实现自身经营目标而进行的具体规划、安排和组织实施的一系列管理活动。;计划 编制;; 经营决策委员会指导集团年度、季度、月度经营计划的编制，对计划综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整；子公司设立的经营计划领导小组，负责本单位计划的制定、实施、监控和执行等，并接受集团总部的统一领导。; 集团战略管理中心或运营管理中心是经营计划管理的执行监督机构和归口管理部门，依据整个市场环境情况、企业战略规划、公司去年经营计划的完成情况、各子公司的建议等，组织和协调集团各部门、区域公司、项目公司编制集团的年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施。 ; 集团各相关职能中心根据集团年度、季度、月度经营计划分别制定本单位的年度、季度、月度计划并组织实施。 各子公司依据集团年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。子公司下属单位根据子公司经营计划层层分解落实计划。 ;七、经营计划的制定 （一）、制定经营计划遵循的原则 1、系统性原则 企业在制定计划时一定要坚持系统性原则，不但考虑到企业本身，还要从整个系统的角度出发，要认识到企业是整个大系统中的一个小系统，如果不考虑大系统的利益，只顾个体利益，肯定会受到整个系统的惩罚 。; 2、平衡性原则 企业本身以及内??环境之间都存在着许多矛盾，平衡就是要对影响企业生产经营的各个方面，企业内部各部门的产、供、销等各环节进行协调，使之保持一定的、合理的比例关系 。; 3、灵活性原则 计划规定未来的目标和行动，而未来却充满众多的不确定性，因此计划的制定就要保持一定的灵活性，即有一定的余地，而不能规定得过死或过分强调计划的稳定。在计划执行过程中，更要注意不确定因素的出现，对原计划做出必要的调整或修改。 ; 4、效益性原则 企业的经营计划必须以提高经济和社会效益为中心，不仅要取得产品开发和制造阶段的效益，而且还要考虑产品在流通和使用阶段的效益 ; 5、全员性原则 这种全员参与并不是说所有的员工都参加到制订计划的工作中去，而是指计划的制定应该让员工们知道和支持，这是计划能够得以实现的保证 ，同时在计划的执行过程中就需要全员的参与，为计划的实现共同努力;（二）、经营计划编制的依据 1、集团公司的发展战略 2、集团公司去年度经营计划完成情况 3、集团公司能力分析 4、整个经济大环境及未来发展趋势 5、计划假设前提 6、主要风险及防范措施; （三）、编制经营计划的主要方法 1、滚动计划法 滚动计划法是将计划分为若干时期，近期计划具体详细，是具体实施部分；远期计划则较为简略笼统，是准备实施部分。计划执行一定时期后，根据环境的变化和具体情况的变化，对以后各期的计划内容进行适当地修改调整，并向前延续一个新的执行期。它是一种连续、灵活、有弹性地根据一定时期计划执行情况，通过定期地调整，依次将计划时期顺延，再确定计划内容的方法 采用滚动计划法可以使计划在环境变化时具有一定的灵活性，通过适当地调整使不利因素减至最少，使各个不同周期的计划前后衔接，使企业与市场衔接 。; 2、PDCA循环法 　PDCA循环法就是按照P计划、D执行、C检查、A处理四个阶段的顺序，周而复始地循环进行计划管理的一种方法 ; ● （ 1 ）、计划 这阶段主要包括确定经营方针、指标；制定经营计划并将经营计划的目标和措施落实到企业内部的各个部门与环节。 　 ● （ 2 ）、执行 这阶段主要是将制定的各项具体计划，按照落实到各部门各环节的要求组织执行与实施。 ● （ 3 ）、检查 这阶段主要是对实施情况检查，并根据检查结果采取相应的措施，总结成功的经验并将之定成标准，形成制度，加以巩固和发展；同时总结失败的教训，防止再