固定资产及日常办公用品管理办法(20201111171652).pdf

固定资产及日常办公用品管理办法 一、 总则 为规范公司固定资产及办公用品的管理，在满足工作需 要、保障公司各项业务稳健发展的同时， 杜绝固定资产、 办公 用品的浪费现象，降低办公费用支出，特制定本办法。 二、 范围 ( 一) 固定资产：单位价值在 2000 元以上，使用期限超过 两年的物品。 ( 二) 日常办公用品：包括书写工具系列、纸本系列、文具 系列、名片与图文系列、办公生活用品系列等。 三、 固定资产管理 ( 一) 综合办公室 and 后勤采购部为固定资产的管理部门。 四、 XXXXX主要管理职责 ( 一) 负责固定资产申购汇总、发放、登记，审核； ( 二) 负责固定资产台帐建立并进行全面控制监督； ( 三) 负责固定资产调动、转移和移交的审核、登记； ( 四) 负责固定资产的维修、保养； ( 五) 负责组织进行固定资产的盘点、清查工作； ( 六) 负责固定资产处置（出售、报废等）； 五、 财务部主要管理职责 ( 一) 负责固定资产的计价、折旧核算； ( 二) 参与进行固定资产的盘点清查， 编制固定资产盘点明 细； ( 三) 定期与 XXXXX核对，确保帐、物，相符； ( 四) 参与固定资产处置（出售、报废）。 六、 固定资产的购置流程 ( 一) 由需求部门提出申请，填写“固定资产采购申请表” （附1），部门负责人、 XXXXX、财务部、总经理依次 审定批准后，由采购部负责组织采购。 ( 二) 固定资产采购后， XXXXX根据规格型号、 性能、 数量、 附件、质保书等进行验收，填写“固定资产验收单” （附2 ），填写入库单并按固定资产编号登记台账。 ( 三) 每月 25 日前将本月新增固定资产明细表送交财务部。 财务部凭批准后的“固定资产采购申请表”和相应的 “固定资产验收单”及发票入帐。 七、 固定资产的保管、保养、维修 ( 一) 固定资产的保管、保养工作由各使用人负责。设备发 生故障，由使用人提出修理申请， XXXXX负责安排维 修。 ( 二) XXXXX应严格控制维修费用，充分利用公司内部技术 力量，在公司内部无法解决时，安排外单位修理，使 用部门参与验收。 ( 三) 固定资产损坏， XXXXX应会同维修人员查明损坏的原 因，界定事故责任，并将处理结果上报。 ( 四) 固定资产报废是指固定资产在使用及存放过程中， 出 现老化、损坏、淘汰等现象，使其丧失了使用价值或 基本功效，在帐面上出现虚值，必须进行产权注销的 一种行为。符合下列条件之一的固定资产可申请报 废： 1. 使用年限过长， 功能丧失，完全失去使用价值， 或 不能使用并无修复价值的； 2. 产品技术落后，质量差，耗能高，效率低，已属淘 汰且不适于继续使用， 或技术指标已达不到使用要 求的； 3. 严重损坏， 无法修复的或虽能修复， 但累计修理费 已接