2019证券从业资格考试《市场基本法律法规》高频考点汇总0.doc.docxVIP

2019 证券从业资格考试 《市场基本法律法规》 高频考点汇总 (一)立法沿革： 1994 年 7 月 1 日起正式实施。 2013 年第四次修订。 (二)立法宗旨：规范公司的组织和行为，保护公司股东和债权人 的合法权益，维护社会经济秩序，促进社会主义市场经济的发展。 (三)法律体系：以《公司法》为核心，由相关法律、行政法规、 部门规章等共同组成。 2019 年证券从业资格考试《市场基本法律法规》高频考点考点二： 总论 公司是指以营利为目的， 由—个股东单独投资组建或者特定人数的股东联合投资组建， 股东以其投资额为限对公司负责， 公司以其全部财产对外承担民事责任的企业法人。 (一)公司的种类 (二)公司的独立人格 1、公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。 2、公司以其全部财产对公司的债务承担责任。 3、公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股 东权利，不得损害他人利益。 (三)公司经营原则 公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、 商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。 (四)分公司和子公司的法律地位 1、分公司及其法律地位 (非独立性 ) 分公司不具有法人资格，其行为后果及责任由公司承担 ;没有独立的公司名称及章程 ;在人事、经营上没有自主权 ;没有独立的财产。 2、子公司及其法律地位对子公司有控制权的公司是母公司，重 大决策仍需母公司决定。 具有独立的法人资格。 自负盈亏，独立核算，以自己的名义开展经营活动。 (五)公司的设立方式及设立登记的要求 1.公司的设立方式 发起设立：发起人认购公司应发行的全部股份。 适用于有限责任公司和股份有限公司。 募集设立：发起人认购公司的一部分股份， 其余向社会公开募集，或者定向募集。只适用股份有限公司。其中，发起人认购的股份不少于总股数的 35%。 2.公司设立登记的要求 发起设立：发起人缴纳出资 —— 选举董事会和监事会 —— 董事会向公司登记机关报送公司章程等文件，申请设立登记。 募集设立：创立大会结束后 30 日内 —— 董事会报送登记申请书、创立大会的会议记录、公司章程等。 公司成立日期：营业执照签发之日。执照上有名称、住所、注册资本、经营范围、法定代表人姓名等。如果要变更，需要变更登记，换发执照。 名称要求：有限责任公司名称中应有 “有限责任公司 ”或“有限公 司”字样 ;股份有限公司名称中应有 “股份有限公司 ”或“股份公司 ”字 样。 (六)公司章程的内容 1.公司章程的概念 公司章程，是指公司依法制定的，规定公司名称、住所、经营范 围、经营管理制度等重大事项的基本文件。 公司章程是公司组织或活动的基本准则。 设立公司必须依法制定 公司章程。对公司、股东、董监高有约束力。 2、公司章程的记载 必要记载：绝对必要记载事项 (必须记，不记载则失效 )、相对必要记载事项 (不记载，可以补救 ) 任意记载：不违法 有限责任公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所 ;公司经营范围 ;公司注册资本 ;股东的姓名或者名称 ;股东的出资方式、 出资额和出资时间 ;公司的机构及其产生办法、职权、议事规则 ;公司法定代表人 ;股东会会议认为需要规定的其他事项。股东应当在公司章程上 签名、盖章。 股份有限公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所 ;公司经营范围 ;公司设立方式 ;公司股份总数、 每股金额和注册资本 ;发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间 ;董事会的组成、职权和议事规则 ;公司法定代表人 ;监事会的组成、职权和议事规则 ; 公司利润分配办法 ;公司的解散事由与清算办法 ;公司的通知和公告办 法;股东大会会议认为需要规定的其他事项。 (七)公司对外投资和担保 1、保证方式有保证、抵押和质押等 ; 2、必须由董事会、股东会、股东大会决议 ; 3、数额有规定的，不超过规定限额 ; 4、为股东或实际控制人提供担保的，必须由股东 (大)会决议。 表决权半数通过。 5、一年内担保金额超过公司资产总额 30%的，由股东大会作出 决议，经出席会议的股东所持表决权的 2/3 以上通过。 2019 年证券从业资格考试《市场基本法律法规》高频考点考点三： 有限责任公司 (一)有限责任公司注册资本制度 1、注册资本是全体股东认缴的出资额。 2、可用货币、实物、知识产权、土地使用权出资。 3、非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估。 4、股东应按期足额缴纳章程规定的各自所认缴的出资额。如果 非货币财产的实际价额不足，则要求补足。 5、现在无需记载 “实收资本 ”数额。 (二)有限责任公司的设立和组织机构 1.公司的设立 条件： 50 个以下的股东、有出资额、有章程、有名称、有住所。 2.组织架构 (1)股东会