财务管理制度及流程图78134(20201228230844).docxVIP

65 65 65 65 公司财务制度 稣匕吉霍一草财务部组织结 一、财务部组织结构图 .二、财务 三、 财务 亠■■ ■一 ■ 四、 财务总监 的职帝 五、 财务部经理 职帝 六、 财务部主管 帝皆咎甬二草负不 ...一、资本预算主管岗 二、 资本预算专员岗 三、 预算编 ? ? ? % ...?四、年度预算编 ■ ?-五、年度预算编制平 六、年度预算调 .. 七、现金预 址尅咎蛊二草畑务成不 ...一、成本控制主管岗 .二、成本控制专员岗 ?.三、现金淸査处 ....四、银行存款付款控 .五、费用报销管 匚、资产管理主管岗 .二、资产管理专员岗 三、 现金淸查账务处 四、 备用金收支账务处 五、 应收账款管 六、 固立资产盘点管 血迭結雷五草寿费与 —二、筹资与投资主管岗 ..?二、筹资专员岗 ...三、投资专员岗 ?.四、筹资管 …五、银行借款筹资管 ..六、投资管 上方皆龄憲八草会计 ...一、会计核算主管岗 二、 会计核算专员岗 三、 日记总账账务处 ?—? ? ??? ?.四、记账凭证账务处 ? ?五、科目汇总表核 ....六、固定资产核 ...七、利润核 亠笛蛊七草成不 .一、成本会il?主管岗 .二、成本会汁专员岗 .….―三、产品泄额成本编 四、产品成本核算管 ?.五、成本核算账务处 亚纺幽憲八草应收 ...一、应收账款主管岗 ..?二、应收账款专员岗 ..三、应收账款管 ?.四、应收票据处 ?-五、呆账死账确 .?六、坏账处 — 审计主管岗 ■ 审计专员岗 ?—1 、 审计工 四. 货币资金审 五、 存货审 六、 收入审 七、 成本审 八、 利润审 .一、税务主管岗 亠二、税务专员岗 _三、纳税筹 .四、纳税核 五、纳税申 圉 一、公可旳畑务邯组纠命网 二、财?务部职 -?rrT 4-n _1_ 三、财务 ?匕 J ifr-1 四、财务总监 在董事会和总经理领导下?总管公司会计、报表、预算工作 制定、实施公司财务战略.以支持公司推行经营战略 负责制定公司利润计划.资木投资、财务规划、销皆前景、开支预算或成木 进行稅收管理和方案制定 健全公司内部核算体系和财务管理的规草 开展经济活动分析.編制公司财务il?划、成木计划，増收节支、提庇 监僻公司遵守国家财经法令、纪律.以及莹爭会 ifn 士 五、财务部经理 负责资金、资产的向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和 负责资金、资产的 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和 功》 主持木部的全面匸作，组织并侈促部门人员全而完成木部职责范碉内的齐项〉 根据公司中、长期经营计划?组织编制集团年度综合财务计划的控制标准 负责组织《会汁法》及地方政府有关财务匚作法律法规的贯後 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策?制定年度、季度财务 进行公司成木管理.开展成木预测、控制、核算、分析匸作.提商贏和 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度.监督其执行 组织考核、分析公司经济成果，提岀可行的建议和 六、财务主営 有效地管理运用资金 审核会计凭证 审孩上报的各种会讣报表及纳税申报表 步y对下属员匸进行培训 协调部门内部、部门之间的员工关系 预邕管锤一尽 戾牛 资本预算会计岗 协助财务总监建立预算管埋体系.为预算匸作建立配套的执行.控做 制定公司年度全面预算，组织編制整个企业的财务预算及财务部门费用 汇編备部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目 综合.平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达 监轉管理预算的执行情况.査看预算建议案.及时向管理层 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析 负责向這爭会解答有关预算的质规.确定组织的预算嬰求符合法律 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算.使企业的预算更趋 二、资本预算专员岗 协助建立、改进、完善预算管埋体系.建立相应的执行控制 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟跨 根据预算监控日常支出.定期进行 对预算各项指标和幹部门预算执行情况进行监督.提交分析 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流 编制集团总休预算平獲 按时进行下一年度预算的編制 亠三、预算编 财务 倾 各倾算部门 Jib年度预算编 各部 倾算会计 财务部经理 财务总监 ①传f 召开部门 ②編制部 预 ④年度预 *5五、年度预算编制平 财务部经理各系统总监 财务总监 5S六、年度预算调 财务总监 财务部徐系统部门审议预算调整—①提出预算涮整巾请 财务总监 财务部 徐系统部门 审议预算调整—①提出预算涮整巾请 ③日开预算 协调确 修 f - ＜审核〉＜— 组织編制总预算 V ④编制新预算 ⑤组织编制 …C七、现金预 财务总监 财务部 各部门 ②倾 预算的 捽制管锤二早