管理流程及管理制度全案7财务管理流程图【16】.docxVIP

可编辑 可编辑 精品 股份有限公司 财务管理架构图 股东权益 F03 . 股务作业 F18 短期作业 —? 作业F04 资金预算 ■ 资金调度 作业F06 F 及管理F07 出纳现金收支 出纳收入 作业F09 中长期借款 作业F05 预算计划 F01.02 一般费用报 作业F09 出纳支出 作业F13 零用金管理 作业F15 绩效评估 F23 精品 精品 银行借款作业一融资额度申请 流程图F01 财务单位 银 行 开始 根据年度短、中、长期资金需求 计划与银行洽谈各项贷款契约 相关资料表 授信申请书 L弋 —自 ■ 授信申请书 （副本） 备妥资料接受银行征 信调查及担保品鉴估 相关资料表 依核决权限送呈签核及用印 授信申请书 相关资料表 办理征信 核准授信编制银行借款分户明细帐银行借款分 户明细帐 核准授信 编制银行借款分户明细帐 银行借款分 户明细帐 贷款契约或 斗 债务凭证 存檔 存檔 依核决权限送呈签核 贷款契约或 债务凭证 与银行对保用印 签订贷款契约 银行分户明细表 贷款契约或债 务凭证（副本） 登入银行借款状况表 存档备查 银行借款状况表 作为资金调度之依据 可编辑 F04-4 精品 精品 F04-5可编辑 F04-5 可编辑 银行借款作 业一额度动用 流程图F01-1 精品 精品 F04-7可编辑 F04-7 可编辑 银行借款作业一到期还款 流程图F01-3 精品 精品 F07-2可编辑 F07-2 可编辑 资金调度及管理作业 流程图F02 精品 精品 F08-5可编辑 F08-5 可编辑 股利发放作业一现金股利 流程图F03 精品 精品 F08-6可编辑 F08-6 可编辑 股利发放作业一股 票 股利 流程图F03-1 股务单位 会计单位 财务单位 上承股利发放 作业-现金股 除权基准日根据股 东名册编制配股清 配股清册 办理资本变更登记 编制传票 传票 据以入帐后存档 配股清册存档备查配股清册 配股清册 存档备查 配股清册 印制股票股票签证 公告新股发放及 上市日期 编制增资新股发放通知 书及增资新股领取单 来自档案 增资新股发放 通知书 增资新股领取单 配股清册 增资新股领取单 增资新股发放 通知书 核对 来自股东 寄送股东 配股清册 取自档案 来自档案 核对无误后发给号码牌 增资新股 领取单 核对*配股清册 核对* 配股清册 增资新股 领取单 于配股清册上盖章 核对并收回号码牌 送交股东 股票 增资新股 领取单 增资新股 领取单 存档备查 配股清 1 存档备查 精品 精品 F09-4可编辑 F09-4 可编辑 出纳收入作业一其它现金收入 流程图F04-1 精品 精品 F PAGE F PAGE #-2 可编辑 应收票据到期兑现作业 流程图F05 精品 精品 F PAGE F PAGE #-2 可编辑 零用金报支作业 流程图F09 精品 精品 F16-3可编辑 F16-3 可编辑 用印申请作业 流程图F10 用印申请单位 印鉴管理单位 开始 申请用印时填用印申请单 用印文件 用印申请单 单位主管签核 1 依核决权限送呈签核 携出用印 收到印鉴后 核对无误后保管人于携出登记簿签收 存檔 置于适当位置 精品 精品 F12-2可编辑 F12-2 可编辑 般费用报支作业 流程图F07 精品 精品 F13-2可编辑 F13-2 可编辑 出 纳支出作 业 流程图F08 财务单位会计单位 财务单位 上承采购管理 应付帐款作业 上承一般费 用报支作业 根据各项支出编制应 付费用/帐款明细表 应付费用/帐 款明细表 打印传票 出纳依日期及银 *行别开立支票 核对 应付费用/ 帐款明细表 T 单位主管签核 应付费用/ 帐款明细表 应付费用/ 帐款明细表 依编号存档备查 登入支票登记簿 并输入计算机 （票据管理系统） 依核决权限送呈 签核后并用印 应付费用/ 帐款明细表 登入厂商付款登记 簿并存放于保管箱 支票 付款时请厂商于签收簿上签收 精品 精品 F09-3可编辑 F09-3 可编辑 出纳收入作业一应收帐款收入 业务单位 财务单位 会计单位 流程图F04 可编辑 可编辑 精品 银行借款一利息支付 流程图F01-2 精品 应 收票据退票作业 流程图F06 财务 单位 会计单位 业 务 单 位 F11-2 来自银行 退票通知单 （复印件） 退票理由单 （复印件） 退票通知单 退票理由单 支票 ■ 支票 （复印件） 据以入帐 据以催缴帐款