金融机构对达一定金额以上通货交易及疑似洗钱交易申报办法草案.docx

PAGE PAGE # 「銀行防制洗錢注意事項範本」修正條文對照表 條文修正內容 現行條文 修正說明 二、「防制洗錢」作業應注意事項 二、「防制洗錢」作業應注意事項 依據金管會 （一）開戶應注意事項： （一）開戶應注意事項： 94.12.27 銀局 1.行員受理開戶時（包括個人戶及 1?行員受理開戶時（包括個人戶及 （一）字第 09480117000號 非個人戶），應實施雙重身分證 非個人戶），應實施雙重身分證 函說明二內容 明文件查核及留存該身分證明 明文件查核及留存該身分證明 新增。 文件。若屬個人開戶，除身分證 文件。若屬個人開戶，除身分證 夕卜，並應徵取其他可資證明身分 夕卜，並應徵取其他可資證明身分 之文件，如健保卡、護照、駕照、 之文件，如健保卡、護照、駕照、 學生證、戶口名簿或戶口謄本 學生證、戶口名簿或戶口謄本 等；非個人戶部分，應提供登記 等；非個人戶部分，應提供登記 證照、公文或相關證明文件，並 證照、公文或相關證明文件，並 應徵取重事會議紀錄、公司早程 應徵取重事會議紀錄、公司早程 或財務報表等，始可辦理開戶。 或財務報表等，始可辦理開戶。 惟繳稅證明不能作為開戶之唯 惟繳稅證明不能作為開戶之唯 一依據。另有關身分證及登記證 一依據。另有關身分證及登記證 照外之第二身分證明文件，應具 照外之第二身分證明文件，應具 辨識力。非個人戶開戶，如已徵 辨識力。機關學校團體之清冊， 取公司設立等登記證照 -得作為 如可確認客戶身分，亦可當作第 該非個人戶代表人（負責人）之 二身分證明文件。若客戶拒絕提 第二身分證明文件。另如公司戶 供者，應予婉拒受理或經確實查 開戶-已徵取登記證照-並由金 證身分屬實後始予辦理。 融機構辦理經濟部網站杳詢並 留存公司登記資料-得免再徵取 其他重事會議紀錄等文件。機關 學校團體之清冊，如可確認客戶  身分，亦可當作第二身分證明文 件。若客戶拒絕提供者，應予婉 拒受理或經確實查證身分屬實 後始予辦理。 . 、 （三）開戶後有關交易應注意事項： 2.本注意事項所稱「一定金額」係 指新台幣伍拾萬元（含等值外 幣）,r通貨交易」係指單筆現 金收或付（在會計處理上，凡以 現金收支傳票記帳者皆屬之）或 換鈔交易。 、 （三）開戶後有關交易應注意事項： 2.前述一定金額以上之通貨交易 係指新台幣一百萬元（含等值 外幣）以上之單筆現金收或付 （在會計處理上，凡以現金收 支傳票記帳者皆屬之）或換鈔 交易。 依據「金融機構 對達一定金額 以上通貨交易 及疑似洗錢交 易申報辦法」第 二條，及金管會 98.1.9來函說明 二之（一）內容 修正。 （三）（新增） 3■銀行之客戶審查措施，應包括確 原條文（無） 參照金管會 98.1.9來函說明 二之（五）內容 增列及98.3.4來 函說明三內容 修正。 認客戶是否代理他人或實際受 益人之合理措施、徵詢業務關 係之目的與性質、現有客戶之 審查。 （三） 4.對一定金額以上之通貨交易，除 第6點之情形外，應於5個營業 日內以媒體申報方式（檔案格式 如附表一），向法務部調查局申 報。無法以媒體方式申報而有 正當理由者 得報經法務部調查 局同意後，以書面（格式如附表 二）申報之。 （三） 3.對一定金額以上之通貨交易，除 第5點之情形外，應於5個營 業日內以媒體申報方式（檔案 格式如附表一），向法務部調查 局申報。如有正當理由，得於 報請法務部調查局同意後，使 用書面表格（格式如附表二） 申報。 條次變更 依據「金融機構 對達一定金額 以上通貨交易 及疑似洗錢交 易申報辦法」第 四條內容修正。 （三） 5.客戶有關交易如有下列情形之 一者，應特別注意，如認為有 疑似洗錢之交易，除應確認客 （三） 4.客戶有關交易如有下列情形之 一者，應特別注意，如認為有 疑似洗錢之交易，除應確認客 條次變更  戶身分並留存交易紀錄憑證 夕卜，並應依本注意事項規定程 序向法務部調查局辦理申報。 戶身分並留存交易紀錄憑證 夕卜，並應依本注意事項規定程 序向法務部調查局辦理申報。 （三） 5. （1）同一帳戶於同一營業日之現 金存、提款交易，分別累計 達一定金額以上，且該交易 與客戶身分、收入顯不相當 或與本身營業性質無關者。 （三） 4. （1）同一帳戶於同一營業日之現 金存、提款交易，分別累計 新台幣一百萬元以上（含等 值外幣），且該交易與客戶 身分、收入顯不相當或與本 身營業性質無關者。 條次變更 依據「金融機構 對達一定金額 以上通貨交易 及疑似洗錢交 易申報辦法」第 七條第一項第 一款修正。 （三） 5. （2）同一客戶於同一櫃檯一次辦 理多筆現金存、提款交易， 分別累計達一定金額以 上，且該交易與客戶身分、 收入顯不相當或與本身營 業性質無關者。 （三） 4.