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制单会计岗位职责 【篇一：财务岗位职责及管理制度】 公 司 财 务 规 章 制 度 第一章总则 第一条为加强企业财务工作管理，发挥财务在企业经营管理和提升经济效益中作用，依据中国财政部颁发《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制订本制度。 第二条本制度适适用于武汉久光光电科技，企业各部门和职员在办理财会事务，必需遵守本制度。 第二章财会机构设置及财会人员岗位职责 第三条企业财务部门职能 （一）认真落实实施国家相关财务管理制度。 （二）建立健全财务管理多种规章制度，编制财务计划，加强经营核实管理，反应、分析财务计划实施情况，检验监督财务纪律实施情况。 （三）主动为经营管理服务，促进企业取得很好经济效益。 （四）厉行节省，合理使用资金。 （五）合理分配企业收入，立即完成需要上交税收及管理费用。 （六）对相关机构及财政、税务、银行部门了解、检验财务工作，主动提供相关资料，如实反应情况。 （七）完成企业交给其它工作。 第四条企业财务部总账会计、成本会计和出纳组成。 第五条总账会计关键工作职责是： （一）严格审核发票报销步骤、付款步骤，每个月和采购组合开会对以发觉问题要立即处理，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必需和采购查对。 （二）管理应收应付往来账立即对销售协议建档，登记销售回款及每个月开票登记。 （三）和成本会计确定盘点时间，定时清点固定资产，制订资产折旧表。 （四） 审核多种费用报销单及付款申请单，对符合要求采购协议和销售协议进行盖章。 （五）审核原始凭证，制作记账凭证，每个月进行账务处理；负责会计电算化工作，登记总账；制作财务报表；完成国地税报税工作； （六）每个月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购置发票；开具增值税专用发票； （七）依据行政给考勤及工作考评制作工资表； （八）管理会计凭证和报表及企业账薄，认真实施安全、保密制度，管理好分管会计印鉴和会计档案； （九）办理税务工商年检，所得税汇算清缴（准备齐全所需资料，帐表），如需审计，配合相关机构年度审计工作； （十）监管财务室工作实施，完成上级交待其它事项； 第六条出纳关键工作职责是： (一) 配合总账会计账务处理，每个月核实账目正确性（应收、应付、回款、付款明细登记，现金销售明细登记，现金银行日志账等），起到监督核准制。 (二) 结合财务部门人员，对采购部门递来请款单(协议号,入库号,发票号)进行审核，拒收有误、反复请款单。 (三) 预算当月收款情况,得出大约付款款能力.和上级协商付款额度,告之采购部门. (四) 对于已到账期销售协议，督促销售人员急时收回货款。以保障资金能正常运行。 (五) 和和上级领导安排其它工作。 (七) 对总账制作工资表进行复核并发放。 (八) 做好上月25日至本月25日报销复核清算工作。 第七条成本会计关键工作职责是： （一）成本会计和仓管应该做好沟通、协商工作，监督仓库材料领用情况，定时参与 存货盘点和核实，做到账实相符。 （二）主动配合企业经理工作，为规范企业成本核实步骤，提供提议方法和处理方案。 （三）主动协调采购，出纳等相关人员工作，严格审核和控制各项费用支出，努力节省开支，不停降低成本。 （四）认真监督，调查各部门实施成本计划情况，并就出现问题立即上报并采取方法处理问题。 （五）和财务会计确定盘点时间，定时清点固定资产。 （六）每个月和仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发觉问题要立即处理。 （七）对于生产人员会议要参与旁听，更多了解生产。 （八）成本控制：做好原材料成本控制及附加成本控制，关注成本变动，做好月度，季度，年度总结。 第三章财务工作管理 第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料必需真实、正确、完整，并符合会计制度要求。 第十条财务工作人员办理会计事项必需填制或取得原始凭证，并依据审核原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，全部必需在记帐凭证上签字。 第十一条财务工作人员应该会同总经理办公室专员定时进行财务清查，确保帐簿统计和实物、款项相符。 第十二条财务工作人员应依据帐簿统计编制会计报表上报总经理，并报送相关部门。会计报表每个月由会计编制并上报一次。会计报表须会计署名或盖章。 第十三条财务工作人员对本企业实施会计监督。财务工作人员对不真实、不正当原始凭证，不予受理；对记载不正确、不完整原始凭证，给予退回，要求更正、补充。 第十四条财务工作人员发觉帐簿统计和实物、款项不符时，应立即向总经理书面汇报，并请求查明原因，作出处理。 第十五条财务工作应该建立内部稽