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对金融危机中农村信用社风险控制的思考 发表日期：2008年11月22日 出处：原创 作者：胡胜兵 本页面已被访问1509次 当前，国际金融危机成蔓延之势， 已经波及到实体经济， 这对农村信用社风险防控提出了新 的兆战，笔者试图从金融危机对农村信用社风险控制的影响中探索改进当前农村信用社风险控制 有效途径。 一、背景分析 （一）内因分析。 关于资金结构，由于农村信用社是服务“三农”的地方性金融企业，其 金主要来源于“三农”，外出务工工资收入存款占较大比重。 “三农”存款为农村信用社的主 负债，信贷资产是主要为“三农”所投放的生产经营，生活消费贷款，从当前经营数据看，“ ”贷款占比呈下降趋势。从存贷比来看，农村信用社存贷比大多在 70-90%,加之农村信用社 资产 质量没有得到根本性扭转， 资产质量较差，以致资金流动性不足。 关于操作控制，农村信用 往往通过借鉴、 探索、改进的方式逐渐建立与自身业务经营相适应风险控制体系, 对于建立风 险控制模型等风险控制措施, 是由于农村信用社以中小法人机构进行金融活动, 资本不足, 小,势单力薄，无法进行风险模型研究。 二是受人员知识的缺乏限制。 目前农村信用社风险主 农村信用社从业人员的人生观、价要靠“人”控制，没有专业化的风险控制业务模块支持。加之 值观，个人道德修养、职业水准，八小时以外的社交、娱乐以及兼职兼业情况构成的道德风险, 都对农村信用社案件防控提出了严峻的挑战。 农村信用社从业人员的人生观、价 （二）外因分析。 随着金融危机的纵深发展，外部不确定因素不断增多，对农村信用社防 控形成了新的挑战。一是劳动就业率下降严重影响了“三农”经济。据国家发改委统计，全国金融危机的影响已经造成了 6-7万家中小企业的倒闭，部分农民工失去了务工性工资收入。没有倒闭的，经营也是举步维艰， 大多采取削减员工工资的手段降低经营成本,故农民工的工性收入也是大为减少， 有的仅能保证日常生活开支， 没有结余资金增加积蓄。 二是部分实体经济融资难。金融危机致使各银行业金融机构实施收缩性信贷政策,股市也持续低迷，企业基本失氐成本融资渠道，采取其他形式从社会上融资， 成本高昂，因此企业流动性风险得不到根本改〉三是企业盈利水平大幅降低， 金融危机一方面造成企业经营成本大幅上升,主要表现为原材 控形成了新的挑战。一是劳动就业率下降严重影响了 “三农”经济。据国家发改委统计，全国 金融危机的影响已经造成了 6-7万家中小企业的倒闭，部分农民工失去了务工性工资收入。 没有倒闭的，经营也是举步维艰， 大多采取削减员工工资的手段降低经营成本, 故农民工的工 性收入也是大为减少， 有的仅能保证日常生活开支， 没有结余资金增加积蓄。 二是部分实体经 济融资难。金融危机致使各银行业金融机构实施收缩性信贷政策, 股市也持续低迷，企业基本失 氐成本融资渠道，采取其他形式从社会上融资， 成本高昂，因此企业流动性风险得不到根本改 〉三是企业盈利水平大幅降低， 金融危机一方面造成企业经营成本大幅上升, 主要表现为原材 介格上涨，另一方面，销售价格却下降，这大大挤压了企业的盈利空间， 甚至导致企业出现亏 。四是失业率走高和经济收入的降低进一步增加了社会治安压力。 二、对农村信用社风险控制造成的影响 （一）流动性风险压力增大。是资产流动性风险增大。由于金融危机已对实体经济造成 （一）流动性风险压力增大。 司程度的损害，部分资产到期不能如期足额收回， 进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷 款及其他融资需要，从而给农村信用社带来损失。二是负债流动性风险加剧。受农村信用社存贷 款 居高不下和农民工工资性收入减少，储蓄存款降低等不确定性因素的影响， 容易引发相关损失。 村信用社筹资能力的变化可能影响原有的筹融资安排,迫使农村信用社被动地进行资产负债调造成流动性风险损失。 三是挤兑风险增大。 一方面由于金融危机造成民众对金融机构， 特别中小金融机构信任度下降， 另一方面，主要是由于农民工大量返乡而形成的储蓄存款大幅度下的压力。（二）操作风险突出。是由人员引发风险的可能性增加。一方面，由于农村信用社部分员工投资股市、基金或实业形成亏损， 或参与赌博等违法行为， 这些都是容易引发操作风险的不定因素，主要表现为内部欺诈； 另一方面，外部企业为了达到融资的目的,对农村信用社相关员采取非常手段引发不确定因素， 主要表现为外部欺诈；第三，农村信用社员工业务知识的缺不懂装懂，也是容易造成新的操作风险的重要因素。 二是流程管理不到位而引发的操作风险,主要表现为违反相关业务管理规定， 逆向操作，或跨流程操作。三是外部事件所引发的风险,于失业群体的增加和收入的减少，社会上铤而走险的人增加，针对农村信用社的盗抢风险突出。四是系统风险隐患存在，业务操作系统的不成熟、漏洞的存在