企业管理创新成果10-17年成果案例 - 26. 徐州工程机械集团--基于经营魔方的管控体系建设.docVIP

大型机械集团企业基于财务魔方的 管控体系建设 (第十九届全国企业管理现代化创新成果主报告) 申报单位：徐州工程机械集团有限公司 推荐单位：徐州工程机械集团有限公司 2012年9月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 一、大型机械集团企业基于财务魔方的管控体系建设背景 1 （一）推进集团企业战略落地与战略协同的需要 1 （二）充分发挥财务管理在企业集团系统管控作用的需要 2 （三）系统运用信息化提升企业核心竞争力的需要 3 二、大型机械集团企业基于财务魔方的管控体系建设内涵和主要做法 4 （一）基于系统管理思想，科学设计财务魔方 4 1.财务魔方指导思想 4 2.财务魔方模型构成 5 3.多级魔方管理体系构建 5 （二）运用财务魔方思想，构建“八个一”基本管控框架 7 1.围绕“一个目标”，明确财务魔方下管控体系构建原则 8 2.紧抓“一个主题”，界定财务魔方下管控体系运转主体 9 3.打造“一套机构”，设计财务魔方下管控体系基本框架 10 4.把握“一套制度”，制定管控模式动态调整规则 11 （三）以“一套预算”为管控主线，实现集团战略管控 13 1.全面预算管理系统建设目标 13 2.搭建全面预算管理系统构架 14 3.战略时钟下预算动态管控 15 4.财务魔方下预算系统转动法则 15 5.强化价值管理分析与决策支持 16 （四）以“一个系统”为管控核心，实现集团运营管控 17 1.研发关键环节管控 17 2.采购关键环节管控 17 3.制造关键环节管控 18 4.销售和服务关键环节管控 18 （五）以“一个流程”为管控关键，实现集团大财务管控 18 1.九大业务经济循环内涵 19 2.九大业务经济循环的实现 19 （六）以“一套工具”为管控支撑，提高魔方转动效率 20 1.财务魔方下信息化支撑平台建设思路 21 2.财务魔方下信息化支撑平台建设路径 21 3.财务魔方下信息化支撑平台功能 21 4.财务魔方下信息化支撑平台门户展示 22 三、大型机械集团企业基于财务魔方的管控体系建设效果 23 （一）集团战略协同大幅改善，有效推动企业战略转型 23 （二）财务管控效果显著提升，有效推动全价值链增值 23 （三）有力支撑企业跨越增长，主业规模优势稳步提升 23 附件：各单位鉴定材料 PAGE 4 徐州工程机械集团有限公司（简称徐工集团）成立于1989年7月，成立23年来始终保持中国工程机械行业排头兵地位，目前位居世界工程机械行业第5位，中国500强企业第123位，中国机械工业百强第4位，是中国工程机械行业规模最大、产品品种与系列最齐全、最具竞争力和影响力的大型企业集团。 徐工集团秉承“担大任、行大道、成大器”的核心价值观和“严格、踏实、上进、创新”的企业精神，企业营业收入由成立时的3.86亿元，发展到2011年的突破870亿元。徐工集团建立了覆盖全国的营销网络，并在全球建立了100多个海外代理商为用户提供全方位营销服务，企业产品已出口到世界147个国家和地区，2011年实现出口10.86亿美元，连续23年保持行业出口额首位。徐工集团注重技术创新，先后被国家发改委、科技部等五部委联合授予“国家技术中心成就奖”，被授予国家首批、江苏省首个国家技术创新示范企业。先后获得中国工业领域的最高奖“中国工业大奖表彰奖”、“全国五一劳动奖状”、“装备中国功勋企业”等荣誉。 徐工集团的企业愿景是成为一个极具国际竞争力、让国人为之骄傲的世界顶级企业。徐工集团的十二五战略目标是，到2015年营业收入突破3000亿元，跻身世界工程机械行业前3强，进入世界500强企业。 一、大型机械集团企业基于财务魔方的管控体系建设背景 （一）推进集团企业战略落地与战略协同的需要 近年来，徐工集团一直保持着超常规、跨越式的经济增长趋势，但作为快速发展的集团型企业，依然面临一些管理难题。如何有效执行企业集团战略？如何使分、子公司实际运营与企业集团总体战略一致？如何应对快速变化的内外部经营环境？传统的做法主要是运用单一或几种管理工具，如全面预算管理、风险控制、业绩评价等。但在具体实施过程中，往往是各种管理工具单兵独进，难以将战略融入整体的管理流程中，始终缺乏一个紧扣企业战略目标、以价值创造为导向的系统平台作为管理载体。特别是随着徐工集团世界顶级企业战略目标的制定以及国际化进程的快速推进，同时面对全球工程机械行业竞争的白热化，在集团内部创新地搭建一种确保战略目标有效实现的管理运作体系，显得十分迫切和必要。 （二）充分发挥财务管