出纳工作内容.docx

出纳工作内容 出纳每天工作内容 一、办理银行存款和现金领龋 二、负责支票、 汇票、发票、收据管理。 三、做银行账和现金 账，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费 的工作。1、员工出差分借支和不可借支，若需 要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签 名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并 在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名， 然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审 核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的发放。 A现金收付1、现金收付的，要当面点清金额， 并注意票面的真伪。若收到假-币予以没收，由 责任人负责。2、现金一经付清，应在原单据上 加盖"现金付讫章".多付或少付金额，由责任人 负责。3、把每日收到的现金送到银行，不得 “ 坐支".4、每日做好日常的现金盘存工作，做到 账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下 班后现金与等价物交还总经理处。5、一般不办 理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手 续。特殊情况需审批。6、员工外出借款无论 金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借 款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 B银行账处理1、登记银行日记账时先分清账 户，避免张冠李戴。开汇兑手续。2、每日结出 各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公 司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填 制结报单。3、保管好各种空白支票，不得随意 乱放。4、公司账务章平时由出纳保管。C报 销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证 明人是否签字。若无，应补。2、附在支付证 明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原 因或不予报销。3、正规发票是否与收据混贴， 若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财 政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除, 钟书补充）。4、支付证明单上填写的项目是否 超过3项。若超过，应重填。5、大、小金额是 否相符。若不相符，应更正重填。6、报销内 容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有 特殊原因，应经审批。7、支付证明单上是否有 总经理签字。若无，不予报销 出纳员，很关键;静头脑，清杂念。业务忙，莫 慌乱;情绪好，态度谦。取现金，当面点;高警 惕，出安全。收现金，点两遍；辨真假，免赔款。 支现金，先审单；内容全，要会签。 收单据，要 规范;不合规，担风险。 账外账，甭保管；违法 纪，又罚款。长短款，不用乱；平下心，细查点。 借贷方，要分清；清单据，查现款。月凭证，要 规整;张数明，金额清。库现金，勤查点;不压库, 不挪欠。现金账，要记全；账款符，心坦然。 【扩展阅读篇】 工作总结格式一般分为：标题、主送机关、正文、 署名四部分。 标题。一般是根据工作总结的中心内容、目 的要求、总结方向来定。同一事物因工作总结的 方向——侧重点不同其标题也就不同。 工作总结 标题有单标题，也有双标题。字迹要醒目。单标 题就是只有一个题目，如《我省干部选任制度改 革的一次成功尝试》。一般说，工作总结的标题 由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作 总结的内容或种类三部分组成。如“XX市化工 厂1995年度生产工作总结” “XX市XX研究所 1995年度工作总结”也可以省略其中一部分， 如：“三季度工作总结”，省略了单位名称。毛泽 东的《关于打退第二次反共高潮的总结》，其标 题不仅省略了总结的单位名称，也省略了时限。 双标题就是分正副标题。正标题往往是揭示主题 即所需工作总结提炼的东西，副标题往往指 明工作总结的内容、单位、时间等。例如：辛勤 拼搏结硕果 xx县氮肥厂一九九五年工作 总结 前言。即写在前面的话，工作总结起始的段 落。其作用在于用简炼的文字概括交代工作总结 的问题；或者说明所要总结的问题、时间、地点、 背景、事情的大致经过；或者将工作总结的中心 内容：主要经验、成绩与效果等作概括的提示 ； 或者将工作的过程、基本情况、突出的成绩作简 洁的介绍。其目的在于让读者对工作总结的全貌 有一个概括的了解、为阅读、理解全篇打下基础。 正文。正文是工作总结的主体，一篇工作总 结是否抓住了事情的本质，实事求是地反映出了 成绩与问题，科学地总结出了经验与教训，文章 是否中心突出，重点明确、阐述透彻、逻辑性强、 使人信，全赖于主体部分的写作水平与质量。因 此，一定要花大力气把立体部分的材料安排好、 写好。正文的基本内容是做法和体会、成绩和缺 点、经验和教训。 1）成绩和经验这是工作总结的目的，是正文的关 键部分，这部分材料如何安排很重要，一般写法 有二。一是写出做法，成绩之后再写经验。即表 述成绩、做法之后从分析成功的原因、主客观条 件中得出经验教益。二是写做法、成绩的同时写 出经验，"寓经验于做法之中”。也有在做法，成 绩之后用“心得体会”的方式来介绍经验，这