商业物业财务部工作手册.docx

PAGE 43 营运手册 商业物业财务部工作手册 部门职能 财务部是管理处对整个顺德新世界中心进行经营管理工作的参谋和管家的职能机构，担负管理处经济效益核算，定期编制各部门预、决算计划、总公司及国家要求之各种报表，并对各种月、季、年度报表进行分析、解释，以便分别向物业管理处总经理、大业主财务部、香港侨乐财务部作出书面报告。 具体职责包括： 严格遵守《会计法》及国家规定之其他财务制度，同时严格执行公司之《员工守则》 及其他规章制度，讲求职业道德，检查、督促财务人员学法、懂法、执法，防止挪用、贪污盗窃、违法乱纪行为。 严格按照权责发生制进行收支核算，做好财务记载，正确核算营业成本、费用、利润；按时、准确编制会计报表及做出财务分析。 严格控制和管理现金，负责管理处资金运用的组织和调度工作，对应收帐款按合约时间及时催收，将资金及时回笼，并定期把现金库存情况向物业管理处总经理汇报。收集、保存各种有关财经、税法方面的资料，并对管理处各项财产进行分类登记，严格执行仓库各项管理制度。 负责本部员工业务培训工作，使员工既有一种归属感，又有一种凝聚力，并对每位员工作出评核，以作为员工业绩的考核和升职晋级的参考。 财务主任会 计 财务主任 会 计 催 收 出 纳 岗位职责 1． 财务主任 岗位级别 ：三级 直属上司 ：财务行政经理 下属 ：会计、出纳、催收 岗位职责 ： 督促会计人员按国家有关财经纪律及法规进行工作，遵守公司的规章制度。 严格审查收支凭证的合法性、合理性。 检查、督促会计、追收员、出纳、收银员工作，并按会计程序处理日常财务核算。 督促会计按财务制度处理帐务工作，做到科目关系清楚，应收、应付帐目详细、清理及时。 检查会计所报之报表，并保证报表数字准确、及时。编表说明简明扼要，内容全面检查无误后，报财务行政经理审阅。 进行每月之财务分析。 协助财务行政经理对各部进行管理。 协助财务行政经理对各部门有关财务方面进行监督。 完成财务行政经理安排的工作。 2． 会计 岗位级别 ：四级 直属上司 ：财务主任 岗位职责 ： 严格遵守国家有关财经纪律及法规，遵从公司的规章制度。 指导和督促出纳员、收银员的工作。 根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证，并记帐。 及时、准确的编制会计报表并编写详细编表说明，报财务主任审阅。 保管好会计凭证、帐簿、报表等一切财务档案资料。 负责公司各项目及各部门的核算工作。 及时、准确计算每月应收的管理费及其他费用。 协助财务主任做好财务监督、控制工作。 服从及完成上司所安排的工作。 3． 出纳 岗位级别 ：四级 直属上司 ：财务主任 岗位职责 ： 严格遵守国家有关财经纪律及法规，遵从公司的规章制度。 负责办理现金收付和银行结算业务。 负责现金日记帐，每日与库存现金相核对，做到帐实相符，负责银行帐，每月终与会计对帐。 负责保管各种票证及有关印章。 严格按财务部制订的报销程序办理费用的报销手续。 严格按财务部制订的支出预算做好下月支出预算。 协助会计做好财务部其他工作。 4． 催收 岗位级别 ：四级 直属上司 ：财务主任 岗位职责 ： 遵守国家的法规和公司的规章制度。 协助财务人员计算各项收费，并检查各项收费的准确性和合理性。 及时办理发单销帐工作，准确编制每月报表。 严格执行公司所制定的《收款程序》和《催款程序》，抓好各种款项的收取工作。 收集和整理客户缴款资料，建立客户缴款档案。 对待客户关于收费方面的查询，必要时作耐心、详细的解释。 核算长期拖欠不清的款项，催促经办人限期清理。 定期向上司汇报款项的收取情况。 服务及完成上司安排的工作。 部门管理 每月工作计划 每月1-10号 ① 结算所有银行收支帐目，将银行收支帐目与银行对帐单、小额用款申请汇总表核对，对有疑问之收入或支出分别与银行、供应商联络尽快作出处理。同时进行过帐，将各资产类、负债类、损益类科目数据进行帐务处理，分别作出公司要求之月报。 ② 发出租户租金、管理费、水电费等付款通知。 ③ 收取租户之租金、管理费、水电费等，并将有关款项送存银行。 ④ 将管理处所有帐目拆分汇总，按各明细项目归类，作出物业管理帐、停车场、会所营运之收支报告表，提交物业管理处总经理、香港侨乐会计部审批。 ⑤ 对有关银行扣费资料进行统计，并送银行进行扣费。 ⑥ 收取租户之租金、管理费、水电费等，并将有关款项送存银行。 （2） 每月11-20号 ① 对有关开支及费用进行请款。 ② 通知供应商领取支票，将部分银行收支单据交与大业主财务部。 ③ 到银行领取有关商住户扣费单据并进行统计。 ④ 收取租户之租金、管理费、