商业银行经营学期末试卷.docx

精品文档 精品文档 PAGE PAGE6 精品文档 PAGE 《商业银行经营学》期末考试考点（复习原题 +原题拓展考点） 一、单项选择题 1、根据《巴塞尔协议》的要求，商业银行的 资本充足率至少要达到 8%。 （P47）核心资本至少占总资本的 50%，充足率至少要达到 4%。 2、在商业银行的收入中，属于 手续费收入的是 汇款业务收取的费用。 （P333）手续费收入：存款账户的服务费用、其他服务费和佣金收入、其他等非利息收入。 利息收入：发放贷款利息、费用收入；证券投资利息收入；其他利息收入包括存放同业所得利息、同业拆 借、进行证券回购所得收入，以及购买其他银行发行定期存单所得利息。 3、在商业银行的主要财务报表中，反映财务状况的是 损益表（又称“利润表”）。 （P329-340）存量报表是时点的信息，流量是特定时期的信息。 资产负债表：存量报表，反映了 特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态表现； 损益表：流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态体现。 现金流量表：两种报表的联结，反映在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况。 4、下列属于商业银行资本 附属资本的是 未公开储备 。（多选题有涉及） （P37）商业银行资本包括核心资本（或一级资本）和附属资本（或二级资本） 。 核心资本包括股本和公开的准备金，这部分至少占全部资本的 50％。附属资本包括未公开的准备金、 资产 重估准备金，普通准备金或呆帐准备金、混合资本工具和长期次级债务。 5、借款人或者第三人在不转财产占有权的情况下，将财产作为财权的担保称为 质押 。（参考 18题） （P114）担保贷款包括：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。 抵押贷款是指以借款人或第三者的 财产作为抵 押发放的贷款；质押贷款是指以借款人或第三者的动产或权利作为 质物发放的贷款。抵押和质押的 区别： 抵押的财产不转移占有，质押的动产转移债权人占有。 6、在杠铃投资法中投资资金主要投放在 短期证券和长期证券 。（P175） 7、我国银行主要实行的 组织形式是 分行制 。 （P18）单一银行制是指 那些不设立分支机构的商业银行，例如 美联储（银行持股公司制）。 8、能引起银行流动性需求增加的是 客户提取存款 。 能引起银行流动性 供给增加的是客户存入存款、银行收回贷款、银行出售存款。 9、不属于商业银行 主动性负债的是 吸收存款（属于被动负债） 。 （P82）属于主动性负债：向中央银行借款、同业借款（也称同业拆借，通过商业银行在中央银行的存款 账户上进行，实际上是超额准备金的调剂，因此又称中央银行基金，在美国则称之为联邦基金） 、转贴现、 回购协议、大面额存单、发行金融债券 （取决于银行经营的需要和银行经营者的主观决策）等。 10、商业银行的内源资本主要来源于 留存盈余 。（P40） （P16）四大行最后上市的是农业银行，时间是 2009年。 11、关于商业银行表外业务的说法错误的是 取得利差收入（属于存贷款业务） 。（多选题第4题） （P208）取得利差收入的是存贷款业务。表外业务不能列入银行资产负债表、有风险、取得 手续费收入。 12、商业银行内部机构中，属于 监督机构的是 稽核部 。 （P13）商业银行的监督系统由股东大会选举产生的 监事会、董事会中的审计委员以及银行的稽核部门组 成。决策系统：股东大会、董事会； 执行系统：行长（总经理）、副行长（副总经理）。 13、从资产方面看，保持适度流动性的首要方法是 保持分层次的准备资产 。 14、公司债券的特点是，违约风险较大，收益较高。银行只能购买 信用等级在 BB级 公司债券。 P166）BB级以上成为投资债券，BB级及以下成为投机（垃圾）债券。四大评级公司：穆迪、标准普尔、惠誉和金融世界服务公司。 15、以下商业银行证券投资业务中，风险最小的是 （P164）风险排序：国库券 <中长期国债 <  国库券（又称“金边债券”）。政府机构证券<市政债券或地方政府债券  <公司债券 16、在商业银行经营总原则的指导下，银行证券投资组合管理的目标是在控制风险的前提下增加收益。一 下证券投资风险中，属于非系统性风险的是 信用风险 。 （P166）系统风险：利率风险、通货膨胀风险、流动性风险（体现在变现的速度和变现的成本两方面） 。 17、以下商业银行经营的证券投资策略中，能够有效避免利率风险的是 杠铃结构方法 。 P172）流动性准备方法：较为保守或消极的投资策略，基本思想是证券投资应该满足银行流动性的需要，在资金运用安排上以流动性需要作为优先顺序的考虑。 梯形期限策略：相对稳健的方法，根据银行资产组合中分布在证券商的资金量，把它们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期限证券带来较高收益。