银行从业资格考试《风险管理（中级）》历年真题和解析答案0507-82.docxVIP

PAGE 1 银行从业资格考试《风险管理（中级）》历年真题和解析答案0507-82 1、银监会对内部控制的定义是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。【判断题】 A.正确 B.错误 正确答案:A 答案解析:银监会对内部控制的定义为：商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。 2、下列说法错误的是（）。【单选题】 A.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系 B.一级流动性备付包括超额备付金和库存现金 C.二级流动性储备是建立专门的流动性投资组合 D.银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为二级流动性备付 正确答案:D 答案解析:在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备就分为三级：（1）一级流动性储备。一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波动。（2）二级流动性储备。建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户。 主要配置流动性最好的国债。（3）三级流动性储备。银行将全部交易账户，部分持有待售组合，票据等资产划为三级流动性备付（选项D说法错误），在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配置要求。 3、下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。【单选题】 A.风险分散 B.风险转移 C.风险对冲 D.风险规避 正确答案:A 答案解析:商业银行风险管理的主要策略：风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。选项A正确。风险分散只能降低非系统性风险，不能降低系统性风险。 4、国别风险的主要类型包括（ ）。【多选题】 A.转移风险 B.汇率风险 C.传染风险 D.间接国别风险 E.宏观经济风险 正确答案:A、C、D、E 答案解析:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类（选项ACDE正确）。选项B：汇率风险属于市场风险。 5、交易帐户记录的是银行为交易目的或对冲交易帐户其他项目的风险而持有的( )。【单选题】 A.金融头寸 B.金融工具 C.金融工具和商品头寸 D.商品头寸 正确答案:C 答案解析:交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸（选项C正确）。 6、下列不属于按照操作风险损失事件类型分类的是（）。【多选题】 A.内部欺诈事件 B.监管罚没 C.实物资产的损坏 D.资产损失 E.其他损失 正确答案:B、D、E 答案解析:操作风险按照损失事件的损失形态分类：（1）法律成本；（2）监管罚没；（3）资产损失；（4）对外赔偿；（5）追索失败；（6）账面减值；（7）其他损失。按照操作风险损失事件类型可以分为七大类：选项A：内部欺诈事件是按照操作风险损失事件类型分类；选项C：实物资产的损坏是按照操作风险损失事件类型分类。 7、商业银行通常综合运用损失分析识别法和指标分析识别法，收集损失事件，开展关键风险指标监测，从（），直至法律实体及并表层面，多维度识别操作风险，并定期更新。【单选题】 A.产品部门、监管部门、整体流程 B.业务部门、分支机构、监管部门 C.产品部门、分支机构、整体流程 D.业务部门、分支机构、整体流程 正确答案:D 答案解析:选项D正确。实践中，商业银行通常综合运用上述两种方法，收集损失事件，开展关键风险指标监测，从业务部门、分支机构、整体流程，直至法律实体及并表层面，多维度识别操作风险，并定期更新。 8、（?? ） 是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。【单选题】 A.敏感度限额 B.头寸限额 C.风险价值限额 D.止损限额 正确答案:C 答案解析:市场风险限额指标主要包括:头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。选项C正确。风险价值限额（VaRLimits)是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。 9、内部资本充足评估报告的作用不包括（ ?）。【单选题】 A.可以作为内部完善风险管理体系和控制机制 B.实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件 C.ICAAP报告可以作为银行提交给监管机构的合规文件 D.监管机构不可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求 正确答案:D 答案解析:ICAAP报告有两方面的作用：（1）作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件；（2）ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合