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精品文档 精品文档 PAGE 精品文档 异地授信业务管理规定 归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册――财务系统分册 文件编号：鹏润－财－资本 006 撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心 版 本：第一版 生效日期：2004年4月1日 机密等级：□机密 ■一般 合计页数：4页 正文页数：3页 附件个数：无 制度正文目录： 目 录 页次 1、目的 1 2、范围 1 3、名词解释 1 4、职责 1 5、作业内容 1 6、注意事项 3 7、附件 3 管 总 理 研 撰 裁 究 写 审 室 人 批 审 核 目的：为了加强对异地融资业务的管理及科学合理地安排、使用、筹集资本，躲避资秋风险， 特制订本规定。 范围： 2.1适用范围：本规定适用于国美电器总部财务中心及各分部财务系统。 2.2发布范围：鹏润投资（国美电器）各中心、各部门；各分部。 名词解释： 无 职责： 国美电器财务中心负责对异地授信业务的管理。 作业内容： 5.1授信额度的管理办法 申请单位（以下称授信单位） 向异地银行申请办理的授信业务批准后，  统一由总部进行 管理并调配使用，相关业务由授信业务所在地的子公司 (以下称协办单位 )财务部代为办理。 流动资本贷款的管理及使用。若授信单位申请的授信额度中有流动资本贷款的，该款项由总部财务中心根据资本需求安排放款时间并统一支配使用。 银行承兑汇票的管理及使用。若授信单位申请的授信额度中有银行承兑汇票的且 该额度能够全国范围内调剂使用的， 该额度由总部财务中心根据各子公司的额度情况统一进 行管理并调剂使用；若该额度不能全国调剂使用，由授信单位自行管理。 5.2财务印鉴的管理及使用 授信单位财务部负责刻制一套财务印鉴  (财务专用章  (1)及人名章  )寄至协办单位， 由协办单位的财务经理负责采用两印分管的办法进行管理，即财务章由协办单位财务经理保留，人名章由出纳保留，坚决杜绝由一人保留或交与他人代为保留的现象。 该财务印鉴只用于授信单位在协办单位所在地办理与授信相关业务，严禁用于办理除此业务之外的其他事宜。 5.3相关协议及合同的管理 若授信额度中有银行承兑汇票的，由授信单位负责将办理承兑汇票所需的《承兑协议》及《购销合同》按照银行的要求整理好寄至协办单位财务经理处，由协办单位的财务经理自行负责保留，不得交与他人代为保留。 协办单位财务经理每次应根据总部财务中心的指示，按出票数量将《承兑协议》及《购销合同》交与经办人员，不得多给。 协办单位每次按总部的指示办理完承兑后，应实时向银行索取《承兑协议》 ，并代 授信单位将该协议保留好，以备日后盘问之用。 5.4授信额度还款计划的管理。 流动资本贷款还款计划的管理。授信单位申请的流动资本贷款到期时由总部财务中心负责安排还款资本，由协办单位负责办理详尽还款手续及相关事宜。 银行承兑汇票解付计划的管理。授信单位申请的银行承兑汇票额度的使用由总部 统一安排，且在全国范围内使用的， 到期解付时由总部财务中心根据整体的资本及各子公司 对该额度的使用情况安调停付资本， 由协办单位负责办理详尽解付手续及相关事宜； 不是由 总部统一管理使用的，由授信单位自行负责解付。 5.5承兑额度的使用。异地承兑额度的使用由总部财务中心根据各子公司承兑的使用及 需求情况统一进行调配，并将调配情况填制“承兑汇票调拔单”发送至协办单位，协办单位在收到调拔单后严格按照调拔单上的要求如时、认真、正确地开立承兑汇票。 5.6相关单据的传达 协办单位按照总部财务中心下达的“承兑汇票调拔单”的要求办理完承兑汇票后， 应按照本部办理承兑汇票的管理要求进行登记“承兑汇票明细表”，并将承兑汇票的第二联复印后实时将原件以EMS的方式实时发送至收票单位财务经理，并将回单保留好，以备日 后盘问之用。收票单位在收到 EMS后应实时见告总部资本管理部及协办单位财务经理。 协办单位每协助办理完一次业务，应立刻将放款通知单、银行回单、承兑汇票第 三联和第二联复印件以及支票票根等所有与授信单位帐户相关单据全部整理好以寄至授信单位财务经理，并保证每月将本月未寄出的所有单据全部寄出，正常结帐。  EMS方式保证授信单位每月 5.7相关帐务办理 异地授信业务与本地授信业务的帐务办理相同。 注意事项： 无 附件： 无