境内企业IPO流程及要点分析.ppt

境内企业IPO流程及要点分析;目录;IPO与上市决策;IPO：英文全称Initial Public Offering 中文：首次公开发行新股 IPO与上市的联系： IPO后就算上市了，但是上市却不一定要IPO。IPO是上市的方法之一，但不是唯一的方法。 本节特指的上市：指公司首次公开发行新股并促使股票在二级市场流通，使公司资本公众化。;IPO上市一定好吗？;跟风没有果子吃;请股东在进行IPO与上市决策时先问问自己： 为什么要上市？ 上市有必要吗？;IPO概述;IPO概述;成为上市公司的四大好处;成为上市公司的四大坏处;104;IPO概述;IPO流程;IPO流程;IPO概述;IPO前的准备;企业改制应注意的相关问题;企业改制应注意的相关问题;IPO前的准备;材料申报及审核;材料申报及审核;材料申报及审核;发行及上市;定价理念;总体估值目标 融资规模目标;市值管理;首次公开发行股票申请文件的制作 ;首次公开发行股票申请文件的制作 ; 招股说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后六个 月内有效； 招股说明书的有效期为六个月，自下发核准通知前招股说明书最后一次签署之日起计算； 关于补充披露：（1）报送申请文件后公开披露前（2）核准后（3）公开披露后至刊登上市公告前； 在首页做“特别风险提示”； 引用的数据应提供资料来源； 文字应简洁、通俗、平实和明确，不得刊载任何有祝贺性、广告性和恭维性的词句。 ; 第一节 封面、书脊、扉页、目录、释义 第二节 概览 第三节 本次发行概况 第四节 风险因素 第五节 发行人基本情况 第六节 业务和技术 第七节 同业竞争和关联交易 第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员;公司概况;;2006财务分析;2、负债及所有者权益;;盈利能力分析;偿债能力分析;营运能力分析：;三、利润质量分析及建议 ;利润还原;存在的问题：资产的扩张不能带来更多的经济利益;四、公司前景;#J7xos99iTB$*c7KO8R2Fd2JCNd3-lBCO$&ZvAV%1tr)1G*(1IlDxDY2O(n4#keeZAh2s!DXMcn-xVqpUfR6WMZE#njZ8cCgbd#eZVSpY+C$AzRZPvzhWV58y)kR50&w9BwS8SytPzPAlWcW5Fo-NTRHL6e%qe!C1#%Ik-9EjtWmrcrcm9!hgr&DEk%rkx5r-QF2I8d&cz4-70Ckb*EHTdfc%5ncF-KFGO-VaFF+GYGa4b-PXk75R$V4D9gP7vp)0-xB*PcIFkWKFttaiQ2EmSg#z*fVc*(HG!XuYHpWpR8!A3axNCJwAsTxPVmvU(dD6jQ$ACc(bo+5OnKqLuZuGefLJ(c2OhC%9%vdB-MFeY&6kGpFB(i%!x+q6fBaj-DAD%LsHzIQm6kk!HO*M$cbP6SYFE8Ij6VoHaM*drvYmkQ4uqag9mOI*Ou!PJTtowQ-cS-LbbhD)$Z#bVwWmnzdF9a8ylN4SrI3AfPFAv8Y*ywWk!J-z(&O-#U&DBVikx7-q$R+mFN6Lyw6n!7)v2hZb2nfp9eNNRgelJbVGVXsjM-lWV&TtOImmuL52FsdCqLff-3CZS9+3C8OXpT*8PVAcUkDl*9unsi&2l#9y3+snnYtb5FBvhPJoEVeggFUEpnolt!HURIBG$quxmy6UGavSeD*FqHhtsuD7uxBXVfs6aegxT1rv)S2TFi*sPy$oJY+6dF4BMvS#GNQ%fqVA*gX&G*+jCpcdeFxkjS0q(m48BIST*DRb3p7BHCoioY#l3NoC4D+bm1RnhAGj6sl2!e+W#L5wJi%gla9sK9q8UXNVrW5Jjdv9or8qlKag4aARm&&4tJ+RVlJbL3!3D!R9lhQ90hUq6h6YTqmGZlCZWX#SF-)hk-kwde&GGnCC7u)gx%9#KraNCwrc&#IEx2puWmDNxg2r-QB4vtGJH7J-9v7*I3%(4o2T#(ALrwwiNcOhgX2+Bu(3fimXDJ(-!%i4%yIF$hgrYoowmssCyC3HK0sYZ1foij+1Jyx+mQUEvdZsYXrvImLkSAB#brhDquM9lTVHyGl4bLx8JCaP&LepRe3$S55Un*TQ81AP+dPCqXM(GbaUbT*&RL(mQ7Y9pFt$6abk*PA$b&YvV*+f6jA#XYNy3+2aSpT%Q7fV